В связи с вступлением в силу 24 июня 2018 г. изменений в Федеральный закон от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее-Закон о потребительском займе) (см. информацию в рассылке и на сайте Лиги от 17 мая 2018 г.), от участников рынка поступают в Лигу вопросы в части изменений в ст. 6 указанного закона, касающихся размещения сведений о полной стоимости кредита (займа) — далее ПСК.

        В связи с этим 24 июня 2018 г. Лига ломбардов разослала свою позицию по заданным вопросам.

        Участников, не получивших указанную рассылку, просим направить запрос с указанием регистрационного номера участника Лиги ломбардов на e-mail: medvedeva@ligalomb.ru

        В связи с информацией о предполагаемом внесении изменений в Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», предусматривающих распространение на ломбарды обязательств источника кредитной истории, что, по мнению Лиги ломбардов, приведет к негативным последствиям для финансового рынка, Лига направила обращение в Минфин РФ и Банк России (см. здесь).

        Банк России разместил на своем официальном сайте среднерыночные и предельные значения ПСК, которые будут применяться в третьем квартале 2018 г. Предельное значение ПСК по потребительским займам с обеспечением в виде залога «иного имущества» (ювелирные изделия и прочее имущество, кроме автотранспортных средств) с 01 июля 2018 г. уменьшится до 159,952 % (во втором квартале эта величина составляла — 162,556 %), предельное значение ПСК по потребительским займам с залогом автотранспортного средства с 01 июля 2018 г., увеличится и составит 90,567 % (во втором квартале — 90,181 %).

        Таким образом, предельно допустимая процентная ставка по потребительским займам на III квартал 2018 г. (т.е. с 01 июля 2018 г.) составляет:

        1) для ломбардов, принимающих в залог «иное имущество», в т.ч. ювелирные изделия:

        - предельное значение ПСК — 159,952 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 159,952 %.

        2) для автоломбардов:

        - предельное значение ПСК — 90,567 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 90,567 %.

        Не забудьте при необходимости скорректировать процентные ставки по займам, предоставляемым с 01 июля 2018 г., с учетом вышеизложенного!

        24 июня 2018 года вступает в силу Федеральный закона от 05 декабря 2017 года № 378-ФЗ «О внесении изменений в статью 9.1 Федерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)» и Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» (далее — ФЗ № 378) (см. приложение-1), вносящий изменения в т.ч. в Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее — ФЗ № 353), который, согласно позиции Банка России, подлежит применению ломбардами.

        Значительную часть ФЗ № 378 составляет новая статья ФЗ № 353 под № 6.1. Для исключения неправильного толкования указанной статьи, Лига ломбардов направила соответствующий запрос в Банк России (см. приложение-2) и получила однозначный ответ заместителя Директора Департамента микрофинансового рынка Е.Д. Романовой (см. приложение-3).

        Из, как всегда, четкого и оперативного ответа Департамента однозначно следует, что новая ст. 6.1 ФЗ № 353 относится только к займам, обеспеченным ипотекой, т.е. к деятельности ломбардов не относится.

        Одновременно обращаем Ваше внимание, что с 24 июня 2018 г. (с момента вступления в силу изменений в ФЗ № 353), в соответствии с измененной редакцией части 1 статьи 6 указанного закона Полная стоимость потребительского займа (ПСК) размещается не в одной, а в двух квадратных рамках первой страницы договора потребительского займа. В одной квадратной рамке ПСК указывается в процентах годовых, а в квадратной рамке, размещенной справа от нее — в денежном выражении.

        30 марта 2018 года вступили в силу значительные изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в части порядка действий субъектов указанного Закона (в том числе, ломбардов) в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.

        Ломбарды обязаны внести соответствующие изменения в ПВК по ПОД/ФТ в срок не позднее 3 (Трех) месяцев с момента вступления в силу указанных изменений (то есть, до 30 июня 2018 года).

        Вместе с тем в ближайшее время вступят в силу еще два нормативных акта Банка России в сфере ПОД/ФТ:

        - Указание Банка России от 30.03.2018 №4760-У "О требованиях к заявлению, составе межведомственной комиссии, порядке и сроках рассмотрения межведомственной комиссией заявления и документов и(или) сведений, представленных заявителем, порядке принятия решения по результатам такого рассмотрения и порядке сообщения межведомственной комиссией о принятом решении заявителю и финансовой организации" (вступает в силу 21 апреля 2018 года);

        - Указание Банка России от 29.01.2018 N 4708-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года N 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"(вступает в силу 27 апреля 2018 года).

        Кроме того, по имеющейся информации, до 30 июня 2018 года появятся новые нормативные акты Банка России в сфере ПОД/ФТ.

        В связи с изложенным Лига ломбардов считает целесообразным объединить вышеуказанные изменения в одной редакции ПВК по ПОД/ФТ, поэтому разработку новой редакции и рассылку ее участникам Лиги планируется осуществить позднее, конечно, с учетом срока 30 июня 2018 года (ориентировочно в первой половине июня 2018 года). Следите за информацией!

        В связи с тем, что в Лигу ломбардов поступали вопросы о предоставлении информации по запросам разных территориальных управлений (ТУ) Банка России о займах, предоставленных ломбардом, Лига направила запрос в Департамент микрофинансового рынка Банка России (далее - Департамент) с просьбой рассмотреть возможность утверждения Банком России образцов единых форм реестров, содержащих информацию о предоставленных ломбардом займах (см. здесь).

        Департамент ответил, что им разработана единая форма реестра предоставленных ломбардом займов, которая будет доведена до территориальных учреждений Банка России и рекомендована к применению (см. здесь).

        Лига ломбардов благодарит Департамент за позитивный ответ и конструктивные действия и полагает, что наличие единой формы реестра упростит ломбардам подготовку ответов на соответствующие запросы Банка России.

        Предлагаем ознакомиться с ответом Комитета Государственной Думы РФ (см. здесь) на обращение Лиги ломбардов по проекту Федерального закона о внесении изменений в Закон о ККТ (текст обращения был разослан участникам Лиги и размещен на сайте Лиги 23.03.2018 г.).

        Выражаем надежду, что Государственная Дума с пониманием отнесется к аргументам Лиги ломбардов.

        Предлагаем ознакомиться с ответом Департамента обработки отчетности Банка России на обращения Лиги ломбардов (см. здесь) в связи с жалобами участников рынка о проблемах со сдачей отчетности в ЦБ РФ через «новый» личный кабинет.

        К сожалению, не уверены, что ответ удовлетворит участников рынка, т.к. во многом напоминает стандартную «отписку».

        Например:

        - не понятно, какие конкретные меры приняты для улучшения ситуации с информационным обменом через «новый» личный кабинет, особенно в период «массовой сдачи отчетности», который не является непредвиденным обстоятельством;

        - не указано какие конкретно замечания, сформированные Лигой ломбардов, будут учтены, каким образом (в какой степени) и когда;

        - ничего не говорится о последствиях несвоевременной сдачи отчетности, имеющей место не по вине ломбарда.

        С учетом изложенного, рекомендуем ломбардам при возникновении проблем с использованием личного кабинета обращаться непосредственно в Банк России, в т. ч с жалобами на эти проблемы.

        Предлагаем ознакомиться с обращением Лиги ломбардов (см. здесь) в Государственную Думу РФ и Министерство финансов РФ в связи с принятием Государственной Думой Российской Федерации в первом чтении Федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и/или расчетов с использованием электронных средств платежа».

        Предлагаем ознакомиться с обращением Лиги ломбардов в Министерство финансов РФ и Банк России (см. здесь и здесь) с замечаниями и предложениями по законопроекту, предусматривающему внесение изменений в законодательные акты РФ, в т.ч. в Федеральный закон от 19.07.2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах» (текст законопроекта разослан участникам Лиги 02.03.2018 г. за исх. №  б/н, размещен на сайте Лиги ломбардов 02.03.2018 г.). Планируемый срок вступления Законопроекта в силу — июль 2019 г.

        Замечания и предложения также направляются, с целью выработки консолидированной позиции Лиги ломбардов с позицией иных профессиональных объединений ломбардов, в рабочую группу «Ломбарды» при Экспертном совете по небанковским финансово-кредитным организациям при Комитете Государственной Думы РФ по финансовому рынку.

        Одновременно сообщаем, что поскольку корректировка законодательства РФ — длительный процесс, дополнительные предложения участников рынка по изменению законодательства, регулирующего деятельность ломбардов в адрес Лиги ломбардов, безусловно, приветствуются.

        Лига ломбардов получила из Департамента микрофинансового рынка Банка России письмо о формировании фокус-группы индикативного периода 2018 г. в рамках мероприятий по переходу на ведение в 2019 г. бухгалтерского учета и формирования бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с ЕПС и ОСБУ (см. письмо и форму).

        Желающих участвовать в фокус-группе просим в ближайшее время направить информацию на адрес электронной почты Овчинниковой Людмиле Анатольевне OvchinnikovaLA01@mail.cbr.ru (в копии — В Лигу ломбардов) по форме, представленной в приложении к письму Департамента микрофинансового рынка.

        Просим также при наличии вопросов по ведению бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с ЕПС и ОСБУ ( с 01 января 2019 г.) направлять их в адрес Овчинниковой Л. А. и в Лигу ломбардов для обобщения и изучения.

        Одновременно сообщаем, что по мнению Лиги ломбардов, пока отсутствует программное обеспечение, применимое для перехода ломбардов на ЕПС и ОСБУ, поэтому далеко не все желающие смогут стать реальными участниками фокус-группы.

        2 марта 2018 г. прошел организованный Лигой ломбардов совместно с ИФРУ вебинар по теме: «Бухгалтерский учет займов и кредитов ломбардами с 01.01.2019 г. (применение нового Положения Банка России от 25 октября 2017 г. № 612-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями».

        Участвовало 235 слушателей.

        Вел вебинар начальник отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санников Григорий Андреевич, помогал ему президент Лиги ломбардов Унксов Михаил Евгеньевич.

        Лига планирует в течение 2018 г. организовать для участников рынка ещё несколько вебинаров по вопросам перехода ломбардов на ЕПС и ОСБУ. Ждем предложений по конкретным темам.

        Лига ломбардов получила от Департамента микрофинансового рынка Банка России письмо (исх № 44-3-14/407 от 22.02.2018г, получено Лигой 02.03.2018г) о том, что по состоянию на 14.02.2018г, значительное количество ломбардов не произвело активацию личных кабинетов в соответствии с Указанием Банка России от 03.11.2017г № 4600-У (далее - новый личный кабинет). К письму приложен перечень ломбардов, еще не активировавших на 14.02.2018г новый личный кабинет (902 ломбарда; среди которых есть и участники Лиги ломбардов).

        Призываем тех, кто еще не активировал новый личный кабинет, незамедлительно сделать это, т.к. в ином случае ломбард не сможет сдавать в Банк России отчетность, предусмотренную Указаниями Банка России и получать запросы, предписания и иную информацию Банка России, что грозит ломбардам очень серьезными негативными последствиями.

        Процедура активации личного кабинета описана в пункте 3.1 Инструкции по работе с Личным кабинетом участника информационного обмена (Руководство пользователя ЕСОД - Единой системой обмена данными с внешними абонентами), размещенной на сайте Банка России в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена - Инструкции и иная информация о технологии подготовки и направления электронных документов в Банк России" (https://www.cbr.ru/lk_uio/guide/). В случае возникновения проблем при регистрации и использовании нового личного кабинета, следует обращаться в службу технической поддержки Личного кабинета по эл.почте: espp@cbr.ru и по телефону: 8 (800) 250-59-54.

        Предлагаем ознакомиться с полученным от Департамента микрофинансового рынка Банка России проектом Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (см. здесь), который предусматривает изменения в законах, регулирующих деятельность различных организаций микрофинансового рынка, в т.ч. ломбардов.

        К деятельности ломбардов относится только статья 3 указанного законопроекта, предусматривающая изменения в Законе «О ломбардах» и статья 7, регулирующая вопросы, связанные с вступлением законопроекта в силу (к деятельности ломбардов относятся части 1, 6, 7, 8, 9 статьи 7).

        Лига ломбардов готовит замечания и предложения по проекту изменений в Закон «О ломбардах».

        Предлагаем ознакомиться с перепиской Лиги ломбардов с Банком России по вопросам страхования вещей, принятых в ломбард (см. здесь).

        1. Запрос Лиги ломбардов от 20.11.2017 г. № 383 в адрес Банка России (вложение-1);

        2. Ответ Департамента страхового рынка Банка России от 19.12.2017 г. № 53-1-1-14/5771 (вложение-2);

        3. Запрос Лиги ломбардов от 22.01.2018 г. № 2 в адрес Департамента страхового рынка и Департамента микрофинансового рынка Банка России (вложение-3);

        4. Ответ Департамента микрофинансового рынка от 09.02.2018 г. № 44-16/276 (вложение-4).

        Переписка касалась двух основных вопросов:

        - риски, подлежащие страхованию;

        - допустимость включения в договор страхования безусловной франшизы.

        Из обстоятельного ответа Департамента микрофинансового рынка Банка России по указанным вопросам (вложение-4) можно сделать следующие основные выводы:

        1. Ломбард, заключая договор страхования вещей, принятых в залог (на хранение) должен действовать в интересах заемщика разумно и осмотрительно, что предполагает выбор ломбардом страховщика и условий страхования, предусматривающих указание в договоре тех страховых случаев, которые вероятно могут наступить в конкретной местности. Иными словами, отсутствие в договоре страхования, например, таких очевидных рисков утраты или повреждения принятых вещей, как, например, «противоправные действия третьих лиц» (что нередко предлагают страховщики, «удешевляя» страховой тариф), «огонь» и т.п. может рассматриваться надзорными органами как ненадлежащее выполнение ломбардом обязанности страховать принятые в ломбард вещи.

        2. Условие о франшизе включается в договор страхования по решению страхователя и страховщика (ломбарда), т.е. допускается законодателем. Но франшиза может повлиять на размер обязательств страхователя по страховой выплате при страховом случае, что не будет отвечать интересам заемщика. Т.е. реально получаемая страховая сумма при страховом случае может быть ниже суммы оценки принятых в залог (на хранение) вещей, что, по убеждению Лиги ломбардов, также будет означать ненадлежащее выполнение ломбардом обязанности страховать принятые в залог (на хранение) вещи в соответствии с частью 1 статьи 6 Федерального закона от 19.07.2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах».

        3. Страхование неполного пакета рисков, а также включение в договор страхования условия о франшизе, может показаться для ломбарда заманчивым, благодаря снижению уменьшению затрат на страхование. Но такие условия могут привести к нарушению требований законодательства о ломбардах, а значит к проблемам ломбарда (но не страховой компании, которая страховое законодательство в этом случае не нарушит) с надзорным органом, в т.ч. к привлечению ломбарда к административной ответственности^* . Так, что не всегда есть смысл гнаться за дешевизной и попадаться на «выгодные» предложения некоторых страховщиков. Будьте внимательны при выборе страховой компании.

        Лига ломбардов рекомендует выбирать страховщика вещей, принятых в ломбард, с учетом вышеизложенного, обращая внимание на полноту предусмотренных договором страховых рисков, и, предпочтительно, - без франшизы. Страховые компании, предлагающие ломбардам надлежащие и не сильно обременительные условия страхования в России есть, информация о них размещается в рассылках и на сайте Лиги ломбардов.

        Выражаем благодарность Департаменту микрофинансового рынка и Департаменту страхового рынка за разъяснения по заданным Лигой ломбардов вопросам.

        Банк России разместил на своем официальном сайте среднерыночные и предельные значения ПСК, которые будут применяться во втором квартале 2018 г. Предельное значение ПСК по потребительским займам с обеспечением в виде залога «иного имущества» (ювелирные изделия и прочее имущество, кроме автотранспортных средств) с 01 апреля 2018 г. уменьшится до 162,556 %, предельное значение ПСК по потребительским займам с залогом автотранспортного средства с 01 апреля 2018 г., увеличится и составит 90,181 %.

        Таким образом, предельно допустимая процентная ставка по потребительским займам на II квартал 2018 г. (т. е. с 01 апреля 2018 г.) составляет:

        1) для ломбардов, принимающих в залог «иное имущество», в т.ч. ювелирные изделия:

        - предельное значение ПСК — 162,556 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 162,556 %.

        2) для автоломбардов:

        - предельное значение ПСК — 90,181 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 90,181 %.

        Не забудьте при необходимости скорректировать процентные ставки по займам, предоставляемым с 01 апреля 2018 г., с учетом вышеизложенного!

        Предлагаем ознакомиться с информацией Страховой компании «ТиТ», которая осуществляет страхование вещей, принятых в ломбард в соответствии с требованиями статьи 6 Федерального закона от 19.07.2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах». Директор Департамента этой компании Федоткина Н.Н. имеет опыт страхования вещей, принятых в ломбард уже два десятилетия.

        На вебинар, который будет проводиться на базе ИФРУ уже записалось 117 человек. Это вполне достаточно для формирования группы. Но 117 человек — это лишь небольшая часть представителей ломбардного сообщества, которым с 01 января 2019 г. предстоит перейти на ЕПС.

        Тема вебинара касается прежде всего ведения бухгалтерского учета в соответствии с недавно зарегистрированным Минюстом РФ Положением Банка России от 25.10.2017 г. № 612-П, в котором требования к бухгалтерскому учету несколько упрощены. Поэтому основная часть ломбардов, по-видимому, предпочтет для ведения бухгалтерского учета применять именно Положение № 612-П, которое будет изучаться в рамках вебинара.

        По вопросам перехода на ЕПС Лига ломбардов планирует организовать еще несколько вебинаров, но дополнительный вебинар по теме, которая будет изучаться 2 марта 2018 г. не планируется.

        Поэтому, рекомендуем воспользоваться возможностью послушать информацию от начальника отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Г.В.Санникова, которому, при необходимости, поможет Президент Лиги ломбардов М.Е.Унксов.

        Время для записи на вебинар еще есть!

        Запись на семинар (вебинар):

        тел/факс: (495) 369-04-02, доб 105 — Дарья

        E-mail: info@ifru.ru

        В дополнение к предыдущей новости рекомендуем обратить внимание на новую информацию Банка России от 14 февраля 2018 года:

        На сайте ЦБ РФ "Личный кабинет участника финансового рынка" http://lk.fcsm.ru/Account/Login?ReturnUrl=%2f (далее ЛК) появилась новость от от том, что размещена специальная версия Программы-анкеты подготовки электронных документов для всех участников финансовых рынков (далее – Программа-анкета). Данная версия Программы-анкеты предназначена для корректной реализации процедуры подготовки и направления электронных документов в Банк России посредством нового Личного кабинета участника информационного обмена (https://portal4.cbr.ru/).

        На сайте ЦБ РФ в разделе "Личный кабинет участника информационного обмена" https://www.cbr.ru/lk_uio/ размещено Информационное сообщение от 14.02.2018 о порядке предоставления отчетности некредитными финансовыми организациями (за исключением субъектов страхового дела). Также там указано, "Вниманию некредитных финансовых организаций (за исключением субъектов страхового дела)! С 14.02.2018 прием отчетности в формате XML (XTDD) через личный кабинет участника информационного обмена (https://portal4.cbr.ru) приостановлен. О времени возобновления приема отчетности Банк России проинформирует дополнительно."

        В связи с многочисленными обращениями ломбардов о проблемах, связанных с пользованием личным кабинетом после 9 февраля 2018 г., Лига ломбардов направила обращение Председателю Банка России Набиуллиной Э.С. (см. здесь). Ожидаем принятия необходимых мер.

        Пока, т.к., по сообщениям участников Лиги, дозвониться в службу техподдержки практически невозможно, можем рекомендовать ломбардам при проблемах информационного взаимодействия с Банком России, направлять запросы по электронной почте в службу техподдержки Единого личного кабинета участника информационного обмена (далее - ЕЛК) espp@cbr.ru и через форму в ЕЛК (Запросы и предписания - В Банк России - Отправить запрос), с приложением скриншотов (снимков экрана) сообщений об ошибках.

        Одновременно, обращаем Ваше внимание, что Отчетность об операциях с денежными средствами, предусмотренная Указанием Банка России от 13.01.2017 г. № 4263-У, за январь 2018 г. должна быть представлена в Банк России (через личный кабинет) не позднее 21 февраля 2018 г. Надеемся, что к этому сроку проблемы с использованием личного кабинета будут урегулированы.

        Запишитесь на курсы, которые проводит «Лига ломбардов» на базе ИФРУ. Обучение предусматривает не только лекции, но и практику в ломбардах. Содержание обучения каждой новой группы обновляется и актуализируется.

        Плата за обучение 1 человека для работников организаций-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс.руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс.руб., НДС не облагается.

        Просьба направлять заявки (e-mail) в Фонд «Институт Фондового Рынка и Управления» в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме:

        В связи с многочисленными обращениями участников рынка, Лига ломбардов проводит на базе ИФРУ вебинар по теме, прямо связанной с переходом с 01.01.2019 г. на ЕПС:

        «Бухгалтерский учет займов и кредитов ломбардами с 01.01.2019 г. (Применение нового Положения Банка России от 25 октября 2017 г. № 612-П «О порядке бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями» по бухгалтерскому учету ломбардами выданных займов физическим лицам, а также полученных займов и кредитов с обязательным применением метода эффективной процентной ставки (ЭПС). В том числе:

        - структура Положения № 612-П;

        - учет выданных займов;

        - особенности применения и расчета ЭПС в ломбардах;;

        - учет полученных займов и кредитов»

        ------------------------------------------------------

        (на примерах конкретных операций ломбарда)

        Ведет вебинар начальник отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санников Григорий Андреевич. Чтобы максимально приблизить тематику вебинара к практической деятельности бухгалтеров ломбарда, Лига ломбардов подготовила для преподавателя конкретные вопросы. Помогать Григорию Андреевичу будет Президент НО «НП «Лига ломбардов» Унксов Михаил Евгеньевич.

        Воспользуйтесь уникальной возможностью узнать из первых рук, как учитывать основные операции ломбарда в соответствии с требованиями ЕПС.

        Планируемая дата проведения семинара 02 марта 2018 года с 18.00 до 21.00 часа 00 минут (возможно заблаговременное уточнение даты в пределах нескольких дней).

        Плата за участие в семинаре:

        - 3000 рублей — для участников Лиги ломбардов

        - 3500 рублей — для остальных желающих.

        Предусмотрены различные формы обучения:

        в учебном центре ИФРУ (г. Москва, 2-й Кожевнический переулок, 12) — не более 40 человек;

        в форме прямой видеотрансляции.

        Запись на семинар:

        тел/факс: (495) 369-04-02, доб. 105 - Дарья.

        E-mail: info@ifru.ru

        На XXII Конференции Лиги ломбардов был задан вопрос: нужно ли ломбарду применять ККТ в случае, если физическое лицо-покупатель невостребованного изделия произвел оплату посредством платежного поручения через банк. Казалось бы — не должен, поскольку ККТ обычно применяется при расчетах наличными денежными средствами или с использованием платежных карт. Но на Конференции было отмечено, что у Минфина РФ иная позиция.

        Было решено, что Лига ломбардов постарается разобраться с этой проблемой и, при необходимости, запросит Минфин РФ. После изучения ситуации был направлен запрос в Минфин РФ (см. здесь) и получен неожиданный ответ Департамента налоговой и таможенной политики Минфина РФ (см. здесь).

        Смысл ответа: Поскольку любые безналичные расчеты предусматривают применение электронных средств платежа, то в соответствии с действующим законодательством о ККТ (Закон о ККТ в редакции Федерального закона от 03.07.2016 г. № 290-ФЗ), применение ККТ обязательно и при безналичной оплате физическим лицом-покупателем. Однако, поскольку такое правило до принятия Закона № 290-ФЗ не было установлено, то обязанность применять ККТ при безналичных расчетах с физическими лицами у организации (в т.ч. и у ломбарда) возникает с 01 июля 2018 года. При этом ККТ не применяется "при осуществлении расчетов с использованием электронного средства платежа без его предъявления" между организациями и(или) индивидуальными предпринимателями.

        Таким образом, из ответа Минфина РФ следует, что с 01 июля 2018 года даже при безналичных расчетах с покупателем-физическим лицом необходимо применять ККТ ^* .

        Хотя это — мягко говоря, спорное утверждение и в ответе Минфина РФ традиционного говорится, что он «не препятствует руководствоваться нормами законодательства в понимании, отличном от трактовки изложенной в настоящем письме», вряд ли целесообразно игнорировать позицию Минфина РФ и не применять ККТ, тем более, что она, очевидно, будет совпадать с мнением налоговиков. Нужно только в этом случае не забыть сторнировать «задвоенную выручку», отраженную по «кассе». Отметим также, что в ежемесячной отчетности, представляемой в Банк России в соответствии с Указанием Банка России от 13.01.2017 г. № 4263-У, операции, оплаченные физическим лицом в безналичном порядке, по которым применена ККТ, по мнению Лиги ломбардов, следует относить к операциям, совершенным с использованием банковских счетов.

        Лига ломбардов с прискорбием сообщает, что 27 января 2018 года скончался наш коллега, практик и теоретик деятельности ломбардов, один из основателей крупной системы ломбардов и Межрегиональной Ассоциации ломбардов, автор работ, обобщающих практику деятельности ломбардов, внесший в наш бизнес много новых и интересных идей.

        Память о Николае Викторовиче надолго сохранится в сообществе ломбардов.

        Лига ломбардов разослала своим участникам для использования в работе информацию Аналитического центра по ломбардам Банка России (на базе Отделения — Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации):

        1. Об основных нарушениях, допускаемых ломбардами при представлении отчетности (см. приложение 1.1 и приложение 1.2).

        2. (В дополнение к материалам рассылки Лиги ломбардов от 22.01.2018 г.) О необходимости активации ломбардами Единого личного кабинета участника информационного обмена (см. приложение 2.1 и приложение 2.2).

        Лига ломбардов разослала для ломбардов, которые ещё не активировали «новый» личный кабинет участника информационного обмена (далее-новый личный кабинет), Инструкцию активации личного кабинета, полученную из Департамента финансового рынка Банка России (см. здесь).

        Одновременно обращаем внимание, что все ломбарды, как участники информационного обмена с Банком России (предусмотренного Указанием Банка России от 03.11.2017 г. № 4600-У) должны произвести активацию нового личного кабинета, по имеющейся информации, не позднее 26 января 2018г — т.е. осталась одна неделя!

        Без активации нового личного кабинета ломбард не сможет отправлять Банку России отчетность и получать из Банка России запросы, предписания и иную информацию. Полагаем, негативные последствия для ломбарда очевидны. Примите меры для срочной активации личного кабинета.

        Лига ломбардов направла своим участникам для использования в работе информацию Главного Управления Банка России по Центральному федеральному округу (ЦФО) о требованиях к ломбардам по страхованию вещей, принятых в залог (на хранение) (см. здесь). Полагаем, что указанные требования распространяются на все ломбарды России, а не только ломбарды, поднадзорные ГУ Банка России по ЦФО.

        Банк России, несколько улучшил (упростил) работу ломбардов при переходе на ЕПС бухгалтерского учета и ввел в действие с 1 января 2018 г. (для ломбардов - с 01.01.2019 г.) Положения по ведению бухгалтерского учета и представлению отчетности «отдельными» некредитными финансовыми организациями (далее - НФО):

        - Положение о порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями (утв. Банком России 25.10.2017 г. № 612-П, зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2017 г. № 49203) (далее Положение Банка России № 612-П) (см. здесь);

        - Положение о формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности (утв. Банком России от 25.10.2017 г. № 613-П, зарегистрировано в Минюсте России 11.12.2017 г. № 40204) (далее Положение Банка России № 613-П) (см. здесь).

        Указанные Положения распространяются на те НФО, которые не обязаны публиковать свою бухгалтерскую (финансовую) отчетность. По общему правилу ломбарды не выпускают акции, не размещают облигации и иные ценные бумаги и поэтому, большинство ломбардов вправе применять Положения Банка России № 612-П и № 613-П.

        Положение Банка России № 612-П позволяет вести бухгалтерский учет в относительно упрощенном виде. Фактически в его состав включены восемнадцать действующих ОСБУ для НФО, часть из которых изложены в «адаптированном» виде.

        Положение Положение Банка России № 613-П также предусматривает некоторое облегчение работы ломбардов при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности.

        Ломбарды, которые планируют (и вправе) применять Положение Банка России № 613-П, составляют только годовую бухгалтерскую отчетность, т.е. не представляют промежуточную отчетность (за квартал, полугодие и 9 месяцев). Годовая отчетность включает следующие формы:

        - 0420901 «Бухгалтерский баланс…»

        - 0420902 «Отчет о финансовых результатах…»

        - 0420903 «Отчет об изменениях собственного капитала…»

        - 0420904 «Отчет о движении денежных потоков…»

        - примечания к бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с приложением 10 Положения, которые оформляются в виде таблиц с приведением сопоставимых данных за предыдущий отчетный год (2017 г.).

        Положения Банка России, перечисленные выше, опубликованы в «Вестнике Банка России» от 26 декабря 2017 г. № 116-117.

        Указанные новые Положения Банка России требуют детального изучения, поэтому Лига ломбардов планирует неоднократно к ним возвращаться, надеемся, с участием Банка России и его представителей.

        Лига ломбардов направила своим участникам проект Правил внутреннего контроля (далее — ПВК по ПОД/ФТ), измененных в связи с изменениями в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года № 445-П (в части расширения обязанностей организаций при проведении идентификационных мероприятий в отношении бенефициарного владельца (бенефициарных владельцев) клиента и фиксировании результатов этих мероприятий в анкете клиента).

        Изменения внесены Указанием Банка России от 05 октбяря 2017 года №4568-У и вступили в силу 18 ноября 2017 года.

        Полагаем, что внести изменения в действующую редакцию ПВК по ПОД/ФТ ломбардам следует в кратчайшие сроки с тем, чтобы работать по актуальным ПВК по ПОД/ФТ, но не позднее 18 февраля 2018 года (с учетом абз. 4 п. 1.10 Положения Банка России от 15 декабря 2014 года № 445-П).

        В направляемый проект ПВК по ПОД/ФТ также внесены изменения и редакционные правки по результатам изучения и обобщения замечаний территориальных органов Банка России к ПВК по ПОД/ФТ участников Лиги. Все изменения выделены желтым цветом.

        Настоящий проект не является обязательным к применению. Ломбарды вправе оформить вышеуказанные изменения не как новую редакцию ПВК по ПОД/ФТ, а как изменения и дополнения к действующим ПВК по ПОД/ФТ.

        Ломбарды, при разработке ПВК по ПОД/ФТ вправе и должны использовать содержание проекта по своему усмотрению в соответствии со спецификой своей работы и на основании углубленного изучения нормативных актов Банка России (см. рассылку от 03 марта 2015 года).

        Лига ломбардов осознает необходимость дальнейшей корректировки (доработки) ПВК по ПОД/ФТ с учетом формирования правоприменительной практики и практического толкования требований к ПВК по ПОД/ФТ ломбардов работниками учреждений Банка России на местах.

        Поэтому мы с благодарностью примем информацию о правоприменительной практике, а также замечания и предложения по содержанию и составу настоящего проекта.

        Рекомендуем Вам в случае, если замечания не влекут серьезных негативных последствий для основной деятельности ломбарда (не носят принципиального характера), устранить их, не вступая в дискуссию с «своим» территориальным органом Банка России.

        В свою очередь, Лига, безусловно, обобщает обоснованные замечания и учитывает их при разработке новых проектов ПВК по ПОД/ФТ. Однако обращаем Ваше внимание на то, что ломбардам необходимо, используя рекомендации Лиги ломбардов, самостоятельно формировать ПВК по ПОД/ФТ с учетом особенностей деятельности Вашей организации и позиции соответствующего территориального органа Банка России.

        20 декабря 2017 г. состоялось заседание Экспертного совета по микрофинансированию и кредитной кооперации.

        Основная тематика заседания прямо не относилась к деятельности ломбардов.

        Однако, ответственные представители Банка России обозначили ряд потенциально важных для ломбардов новостей, в т.ч. сообщили:

        - о существенном продвижении в очень важном для ломбардов вопросе корректировки Указания Банка России от 07.10.2013 г. № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов».

        - о намерении Банка России (хотя окончательное решение пока не принято):

        а) в 2018 г. провести три бесплатных вебинара по теме перехода на ЕПС и ОСБУ;

        б) разработать, в т.ч. для ломбардов, учетную политику по ЕПС.

        Если указанные новости станут реалиями, ломбарды получат в 2018 г. неплохой подарок.

        Было также объявлено о решении перенести срок перехода на ЕПС и ОСБУ для кредитных кооперативов с 1 января 2018 г. на 1 января 2019 г., что является любопытным фактом, дающим «информацию к размышлению».

        13 декабря 2017 г. в Главном Управлении Банка России по ЦФО состоялась рабочая встреча руководства Главного управления и его подразделений, а также представителей Центрального аппарата Банка России, с представителями профессиональных объединений ломбардов.

        От Лиги ломбардов участвовал исполнительный директор А. Томсон, который отметил важность целей и задач встречи, высказал ряд предложений.

        Предполагается, что после совместной проработки материалов встречи и возможной их корректировки, они будут доведены до сведения участников рынка с целью совершенствования работы ломбардов, уменьшения недостатков в отчетности и оформлении договоров займа, а также в сфере ПОД/ФТ.

        Пока предлагаем Вам ознакомиться с Пресс-релизом встречи, подготовленным Пресс-службой ГУ Банка России по Центральному федеральному округу (см. здесь).

        В дополнение к информации, разосланной участникам Лиги ломбардов и размещенной на сайте Лиги ломбардов от 05 декабря 2017 г., доводим до Вашего сведения письмо ответственного секретаря рабочей группы по разработке Методических рекомендаций в адрес М. Унксова (см. здесь) и ответ Лиги (см. здесь).

        Мы продолжаем настаивать на том, что состав рабочей группы и разрабатываемые ею методические рекомендации должны отвечать интересам не только страховщиков, но и ломбардов. В этом случае Методические рекомендации принесут пользу и страховщикам и ломбардам, а не будут нести угрозу деятельности ломбардов.

        В дополнение к информации, разосланной Лигой ломбардов 28.11.2017 г, по поводу разработки Всероссийским союзом страховщиков (по-видимому, по просьбе НАУМИР) Методических рекомендаций по страхованию имущества, принятого ломбардом далее-Проект) сообщаем следующее:

        04 декабря 2017г на личную почту М. Унксова поступил «доработанный» Проект. Хотя сам Проект пока является конфиденциальной информацией, считаем необходимым довести мнение Лиги ломбардов о нём до всех участников рынка (ответ Лиги ломбардов см. здесь). Гласность может помочь.

        Из ответа Лиги следует, что «доработанный» Проект в основном сохранил прежние недостатки. Главный вывод: Рекомендации неприемлемы для практически всех, а может быть даже для всех ломбардов. Если страховщики в полном объеме будут следовать содержащимся в Проекте рекомендациям, то выполнить обязательные для ломбарда требования части 1 ст. 6 Закона о ломбардах будет невозможно даже законопослушным участникам рынка. Например, рекомендованное Проектом установление безусловной франшизы на каждый страховой случай уже означает невозможность выполнения ломбардом указанной нормы закона.

        В итоге внедрения Проекта вполне вероятна цепочка: Предписание ломбарду об устранении нарушений законодательства РФ - далее, т. к. ломбард в данном случае не сможет устранить нарушение, штраф по части 9 ст. 19.5 КоАП (на юридическое лицо - от 500 тыс руб до 700 тыс руб!) - далее, поскольку нарушение снова не будет устранено, обращение ЦБ РФ в суд с заявлением о ликвидации ломбарда (пункт 6 части 4 ст. 23 Закона о ломбардах).

        Повторяем: в результате внедрения Проекта опасность массовой ликвидации может возникнуть практически у всех ломбардов. Может быть ликвидирован один из Институтов микрофинансирования, обеспечивающий кредитование населения под проценты гораздо более низкие, чем кредитуют другие осуществляющие микрофинансовую деятельность организации.

        Кто-то в этом заинтересован? Думаем — это не ЦБ РФ.

        В заключение отметим, что всегда поддержим разумные, соответствующие законодательству требования страховщиков.

        В октябре этого года Лига ломбардов получила предложение участвовать в рабочей группе по страхованию «участников ломбардного рынка», инициатива создания рабочей группы почему-то принадлежала НАУМИР — уважаемой организации, много лет объединяющей микрофинансовые организации, которыми однако ломбарды не являются. Ответ Лиги см. здесь.

        Предложения Лиги учтены не были, в результате родился Проект методических рекомендаций (далее - Проект) — мягко выражаясь, «сырой»: замечания напрашиваются почти по каждому его пункту. По-видимому, в связи с тем, что в создании Проекта не принимали участия представители «ломбардного рынка», помимо целых разделов, выходящих за пределы компетенции участников «страхового бизнеса», в нем содержатся также, мягко говоря, спорные и необоснованные правовые и технические положения. Текст Проекта см. здесь. Позицию Лиги по тексту Проекта см. здесь.

        По мнению Лиги ломбардов, для приведения Проекта в приемлемый вид требуется его практически полная переработка с участием действительно квалифицированных специалистов, владеющих правовыми, экономическими и технологическими аспектами деятельности ломбардов, а также, что очень важно, имеющих достаточный опыт страхования вещей, принятых в ломбард, в соответствии с частью 1 ст. 6 Закона о ломбардах.

        Надеемся, в существующем виде положения Проекта не будут применяться страховщиками, осуществляющим страхование вещей, принятых ломбардом. Тем более, что уже давно наработана корректная практика такого страхования, взаимовыгодная как для страховщиков, так и для ломбардов, которой пользуется значительная часть участников нашего рынка.

        Банк России разместил на своем официальном сайте среднерыночные и предельные значения ПСК, которые будут применяться в первом квартале 2018 г. Предельное значение ПСК по потребительским займам с обеспечением в виде залога «иного имущества» (ювелирные изделия и прочее имущество, кроме автотранспортных средств) с 01 января 2018 г., к сожалению, уменьшится до 162,753%, предельное значение ПСК по потребительским займам с залогом автотранспортного средства с 01 января 2018 г.,увы, также уменьшится и составит 87,139%.

        Таким образом, предельно допустимая процентная ставка по потребительским займам на I квартал 2018 г. (т. е. с 1 января 2018 г.) составляет:

        1) для ломбардов, принимающих в залог «иное имущество», в т.ч. ювелирные изделия:

        - предельное значение ПСК — 162,753%;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 162,753%.

        2) для автоломбардов:

        - предельное значение ПСК — 87,139%;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 87,139%.

        Не забудьте при необходимости скорректировать процентные ставки по займам, предоставляемым с 01 января 2018 г., с учетом вышеизложенного!

        НО «НП «Лига ломбардов» сообщает о новых банковских реквизитах Лиги с 17.11.2017 г.:

        Р/сч 40703810820070000023

        ТКБ БАНК ПАО г. Москва

        К/сч 30101810800000000388

        БИК 044525388

        Просьба направлять все платежи в Лигу ломбардов по указанным выше реквизитам.

        С 01.12.2017 г. платежи Лиге ломбардов, направленные в АКБ «Хованский» (АО) г. Пушкино МО, приниматься не будут.

        Обучение, проводимое Лигой ломбардов на базе ИФРУ, по специальности: «Эксперт-оценщик ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней» начнется, как и планировалось, 20 ноября! Будем рады предоставить учащимся информацию, использование которой с лихвой компенсирует затраты на обучение.

        Еще можно успеть записаться!

        Плата за обучение 1 человека для работников организаций-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс. руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс. руб., НДС не облагается.

        Просьба направлять заявки (e-mail) в Фонд «Институт Фондового Рынка и Управления» в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме:

        Лигу ломбардов нередко спрашивают: обязаны ли работники ломбардов иметь документ о профессиональной подготовке в нашей области деятельности?

        В последнее время такой вопрос часто задают в связи с информацией Лиги ломбардов и ИФРУ об очередном наборе группы обучения с 20 ноября 2017 г. по специальности «Эксперт-оценщик ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней».

        Ответ однозначен: в настоящий момент закон, по общему правилу, не обязывает ломбард иметь «сертифицированных» работников.

        Следует добавить, что периодически различные структуры объявляют о намерении внести изменения в законодательство, предусматривающие обязательную профессиональную подготовку руководителей и специалистов ломбардов. Совсем недавно требование об обязательной профподготовке пытались пролоббировать некоторые коллеги из «других профессиональных объединений». Но Лига ломбардов, была категорически против, т.к. мы полагаем, что в рыночных условиях нужно не заставлять, а убеждать проходить профессиональную подготовку (переподготовку).

        Лига ломбардов полагает, что набивший в недавнем прошлом оскомину лозунг: «Кадры решают все!» в условиях жесткой конкуренции «расплодившихся» ломбардов и набирающего силу надзора Банка России особенно актуален сегодня. В Москве и многих других городах на одном «пятачке» микрорайона сегодня нередко расположены 9-10 «точек» разных ломбардных фирм. В этих условиях очень много зависит от товароведа (приемщика залогов), который первым встречает потенциального клиента: в т.ч. от его профессиональной подготовки очень много зависит, «останется» ли этот клиент в ломбарде или перейдет в другой. Но, дело не только в квалификации товароведа - успех ломбарда во многом обусловлен его финансовой политикой (прежде всего в части выдачи займов и процентных ставок), грамотной рекламой и т.д. О необходимости правовой грамотности работников ломбарда в условиях надзора и систематических проверок, а также запросов ТУ Банка России, число которых во многих районах «зашкаливает», напоминать не нужно.

        Поэтому без высокой квалификации руководителя и всех специалистов сегодня ломбарду не выжить, или прозябать в убытках.

        Лига ломбардов, конечно, дает и будет давать разъяснения на запросы ломбардов, но не лучше ли получить системную подготовку по программе обучения, содержание которой модернизируется с учетом меняющихся потребностей ломбардов в современных условиях?

        Сегодня уже нельзя ограничиваться своим опытом — нужно получать новые знания там, где хорошие учителя.

        Воспользуйтесь уникальной возможностью пройти профессиональную подготовку или переподготовку на курсах, организуемых Лигой ломбардов на базе ИФРУ с 20 ноября по 1 декабря 2017 г. Не откладывайте на следующий год то, что можно сделать уже в ноябре!

        Заявки (e-mail) просьба направлять в Фонд «Институт Фондового Рынка и Управления» в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме:

        Плата за обучение 1 человека для работников организаций-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс.руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс.руб., НДС не облагается.

        Возможность попасть в очередную группу обучения пока еще есть.

        Лига ломбардов направила своим участникам Информационное письмо Председателя Банка России Набиуллиной Э.С. от 23.10.2017г № ИН-01-59/50 о рекомендациях по обеспечению доступности услуг некредитных финансовых организаций для лиц с инвалидностью, маломобильных групп населения и пожилого населения (см. здесь), а также позицию Лиги ломбардов об особенностях применения указанных рекомендаций ломбардам (см.ниже).

        Документ является весьма важным и подлежит использованию в работе ломбардов с учетом следующего.

        1. В связи с тем, что деятельность ломбардов по представлению займов в соответствии с законодательством РФ неразрывно связана с приемом имущества граждан в залог, почти все операции ломбарда требуют личного присутствия сторон договора займа, в том числе и потому, что все операции, связанные с драгоценными металлами и драгоценными камнями (абсолютным большинством предметов залога в ломбарде), могут производиться только в объектах (помещениях) поставленных на специальный учет в Государственных инспекциях пробирного надзора. На основании изложенного, дистанционное обслуживание в рамках действующего законодательства РФ, по общему правилу, представляется невозможным.

        2. В большинстве действующих ломбардов, находящихся в помещениях с отдельным входом, таковой оборудован поручнями и антискользящими покрытиями. Представляется важным выполнение рекомендаций по устройству пандусов при входах в помещения там, где для этого имеется техническая возможность, и/или обеспечение помощи персонала в доступе лиц с инвалидностью (далее - ЛСИ) и маломобильных групп населения (далее - МГН) в помещение ломбарда.

        Персонал каждого подразделения, единовременно находящийся в ломбарде, как правило, состоит из одного работника. Вход в большинство ломбардов свободный, в остальные - оборудован кнопкой вызова охранника, который и сопровождает клиента (помогает ему). Операционные залы ломбарда, как правило, менее 10м², поэтому применение указанных в Письме технических средств представляются нецелесообразными.

        Информация о порядке оформления, правах и обязанностях заемщика ломбарда содержится в залоговом билете и «Общих условиях договора потребительского займа», размещенных в ломбарде. Каждое положение всегда комментируется работником ломбарда по просьбе клиента. В связи с заинтересованностью ломбарда в расширении клиентской базы, доступ в ломбарды граждан, в т. ч. сурдопереводчиков, тифлосурдопереводчиков и доверенных лиц заемщиков обычно не ограничен.

        3. НО «НП «Лига ломбардов» на базе Института фондового рынка и управления (ИФРУ), имеющего соответствующие лицензии, на регулярной основе проводит курсы по обучению (переподготовке) работников ломбардов.

        Все указанные в Письме вопросы, с учетом специфики ломбарда, предполагается отражать в лекциях и практических занятиях при обучении.

        Представляется, что обучающие мероприятия смогут в отношении своих работников осуществить руководители ломбардов. При этом, требовать от работников выполнения в рамках их трудовых обязанностей специальных действий в отношении ЛСИ и МГН следует очень «аккуратно», чтобы избежать риска нарушения трудового законодательства и соответствующих жалоб работников в контрольно-надзорные органы.

        4. Требования к обязательному наличию «должностных инструкций» законодательством РФ не установлены. Поэтому многие ломбарды их не имеют.

        5. В связи с тем, что ломбарды, работающие в условиях жесткой конкуренции, заинтересованы в максимальной доступности для всех граждан, в т. ч. ЛСИ и МГН, разработка специальных регламентов для последних, по нашему мнению, представляется нецелесообразной.

        Вы можете, так же, скачать подготовленные для печати файлы [07 ноября 2017 г.] в формате pdf, чтобы копировать их на компьютеры для просмотра или распечатать их на принтере для Ваших сотрудников.

        1 ноября 2017 г. участникам Лиги ломбардов была разослана информация по проекту нового залогового билета.

        Участников, не получивших указанный материал, просим направить запрос с указанием регистрационного номера участника Лиги ломбардов на e-mail: medvedeva@ligalomb.ru

        Воспользуйтесь возможностью узнать о практике и правовой базе работы одной из крупнейших групп ломбардов. Послушайте лекции опытнейших экспертов! Дата проведения обучения 20 ноября — 1 декабря 2017 г.

        Запишитесь на курсы, которые проводит «Лига ломбардов» на базе ИФРУ.
Обучение состоится, если в группу будет набрано не менее 35 человек. Количество мест ограничено, т. к. обучение предусматривает не только лекции, но и практику в ломбардах.

        Плата за обучение 1 человека для работников организаций-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс.руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс. руб., НДС не облагается.

        Просьба направлять заявки (e-mail) в Фонд «Институт Фондового Рынка и Управления» в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме:

        Приоритетное право на обучение (после оплаты) имеют представители ломбардов, ранее записавшиеся в группу обучения, просим коллег подтвердить свое намерение участвовать в обучении.

        Предлагаем ознакомится с информацией, любезно предоставленной пресс-службой Главного управления Банка России по Центральному Федеральному округу:

        25 октября 2017 г.

        До 11,7 млрд рублей вырос объем займов, выданных населению ломбардами Московского региона

        К началу июля 2017 года объем займов, выданных ломбардами, зарегистрированными в Московском регионе, увеличился до 11,7 млрд рублей. Рост за второй квартал составил 3,1%

        По данным ГУ Банка России по Центральному федеральному округу, задолженность клиентов ломбардов по основному долгу по предоставленным займам на конец квартала составила 8 млрд рублей (рост на 1,3% по отношению к задолженности на конец предыдущего квартала). При этом количество договоров займа снизилось на 3,5% и составило 1,1 млн шт.

        Банк России проводит регулярную работу с ломбардами, нарушающими порядок представления отчетности, сроки ее сдачи. В связи с этим было выдано 1521 предписание об устранении нарушений законодательства, возбуждено 211 административных дел, в суды направлено 36 исковых заявлений о ликвидации ломбардов.

        На 30.06.2017 в Московском регионе было зарегистрировано 1180 ломбардов (по итогам первого квартала действовало 1207 ломбардов).

Главное управление Банка России
по Центральному федеральному округу
Тел. (495) 950-21-90,
e-mail: pressa@mail.cbr.ru

        Второй день начался с доклада Андрея Олеговича Белова — начальника Управления контроля Пробирной палаты Российской Федерации. Докладчик дал разъяснения по новой Инструкции о порядке работы с драгоценными металлами и драгоценными камнями № 231н, заменившей прежнюю №68н. Было отмечено, что для ломбардов никаких существенных изменений не произошло, они носят технический характер, связанный в основном с применением цифровых технологий и электронных средств. Ещё раз была подтверждена позиция Минфина РФ и Пробирной палаты по вопросам описания ювелирных изделий в залоговом билете: клеймо и именник не являются идентификаторами, подлежащими обязательному описанию в залоговом билете. Не являются обязательными и описания вставок из драгоценных металлов и недрагоценных материалов, характеристики которых без выкрепеления определить нельзя. В том же порядке «уходит» из залогового билета и инвентаризационных ведомостей «чистый вес» драгоценного металла в изделиях, имеющих вставки и другие неотъемлемые элементы, который достоверно не определяется. Докладчик сообщил, что позиция Минфина РФ и Пробирной палаты доведены до всех территориальных государственных инспекций пробирного надзора, т. е. претензий по данным вопросам со стороны госинспекций больше быть не должно. Была подтверждена позиция об обязательности сбора отходов ломбардами драгоценных металлов, после их определения, при этом порядок и сроки накопления отходов, измерения их веса и сроки сдачи на переработку законодательством РФ не установлены. Взрыв аплодисментов вызвало заявление, что только дурак будет отмывать деньги «через» драгоценные металлы. Действительно, дополнительный контроль, которому подлежат операции ломбардов с драгоценными металлами, делает такое отмывание, как минимум, вдвое более затруднительным, чем через другие финансовые организации. Было озвучено то, что все ломбарды давно знают, но вот уже много лет делают вид, что в темной комнате ищут серую кошку, которой скорее всего там и нет и сдают отчеты соответствующему уполномоченному * о том, что «кошки не увидели». Выступление Андрея Олеговича и обсуждение с ним вопросов контроля определило активно дискуссионный характер второго дня конференции.

        Доклад Президента Лиги ломбардов начался с анализа судебной победы одного из ломбардов. ЦБ РФ попытался оштрафовать ломбард на 500 000 рублей за отсутствие договора потребительского займа. Суд первой инстанции «скостил» вдвое эту сумму, но факт нарушения подтвердил, однако апелляционная инстанция отменила решение на основании того, что в залоговом билете содержатся все необходимые для выполнения договора потребительского займа условия и заключение ещё одного аналогичного договора не является необходимым. ЦБ РФ обжаловал это решение, однако и кассационная инстанция и Верховный арбитражный суд (ВАС) поддержали позицию предыдущих судебных решений, а значит и ломбарда. Михаил Евгеньевич отметил, что, несмотря на то, что постановление ВАС относится к конкретному случаю, оно имеет общий для всех ломбардов характер. Кроме того, несмотря на формальное отсутствие в РФ прецедентного права, любой судья скорее всего будет при рассмотрении аналогичных дел считаться с решением ВАС. При достаточном количестве выигранных судов может быть создана судебная практика. Далее «по цепочке»: если договор потребительского займа не заключается, то нет сделки выдачи потребительского займа, а если нет сделки, то на заем под залог в ломбарде не распространяется Закон № 353-ФЗ, т.е. «исчезает» ПСК, ограничение размера пеней и ещё целый ряд совершенно чуждых для ломбарда понятий и положений Закона «О потребительском кредите (займе») (который, по нашему мнению, изначально писался для банков), вследствие чего фактически снижаются регулятивные функции ЦБ. Поэтому в соответствии с известными рекомендациями Президента Российской Федерации имеет резон в случае получения предписаний, связанных с договором потребительского займа, немедленно обжаловать их в суде, прилагая к жалобе Постановление ВАС. Было отмечено, что основная проблема взаимоотношений ломбардов с ЦБ РФ связано с тем, что последний, как представляется, продолжает рассматривать ломбард как «маленький банк», но орел (банк), уменьшенный до размера комара летать не сможет, а у увеличенного в 100 раз комара обвиснут крылья и подломятся ноги.

        Второй темой было обсуждение вопросов о вариантах правильного оформления документации при денежных расчетах, в частности была еще раз отмечена недопустимость оформления перезалога с помощью фиктивного выкупа, а затем фиктивной же выдачи нового займа. Обсуждались варианты расчетов платежными картами, однако в этой теме вопросов пока больше, чем ответов. Последней частью доклада была презентация проекта нового залогового билета, разработанного Лигой ломбардов. Предлагается залоговый билет в форме таблицы индивидуальных условий договора потребительского займа, поэтому и велика возможность его утверждения. Предусматривается, что залоговый билет будет утверждаться Банком России **. К преимуществам представленного билета относятся его привычные габариты — 2 экземпляра на формате А4 и конструкция, позволяющая при залоге заполнять одну сторону, а при выкупе другую, т.е. каждая операция производится за 1 проход принтера. По единогласному решению участников Конференции проект залогового билета будет разослан всем участникам Лиги ломбардов для анализа и предложений.

        Следующим, уже традиционным выступлением, был доклад Натальи Николаевны Федоткиной — представителя страховой компании «ПРОМИНТСРАХ», в которой страхует имущество заемщиков значительная часть участников Лиги, а могут страховать и другие ломбарды. Докладчик рассказала о некоторых изменениях порядка и условий страхования, в основном связанных с тем, что страховые компании, как и ломбарды регулируются Банком России и ответила на целый ряд вопросов практического характера. Один из наиболее значимых выводов, который ломбарды должны сделать это то, что условия (в т.ч. тарифы) страхования далее все больше будут зависеть от технической укреплённости помещения и уровня системы охраны, т.е. от условий защищенности ломбарда от ограбления, пожара и прочих основных рисков.

        Юделевич Михаил Авраамович - представитель ООО фирмы «Техноломбардсервис-2», разработчика ПО, которое с начала 90-х годов используют многие ломбарды, сообщил, что из ПО АСУТП «Ломбард» осуществляется прямая выгрузка данных в кассовые аппараты линейки «Атол» необходимая для печати чека и передачи данных фискальному оператору, пояснил особенности использования ломбардами кассовых аппаратов этой фирмы. На вопрос какую формулировку наименования товара следует применять при использовании распространенного кассового аппарата «Атол 90-ф» было сказано, что до появления официальных разъяснений, допустимо применять формулировки: изделие из драгоценных металлов и/или из драгоценных камней, которая повторяет определение соответствующего закона, либо более общую формулировку: «лот на торгах ломбарда».

        Михаил Александрович Латышев — директор по развитию бизнеса компании «Диасофт» - IT вендора, ПО которого уже не первый десяток лет применяет значительная часть российских банков, в настоящее время с участием Лиги ломбардов, «урезающей» «банковское ПО» до объемов, по функционалу, не превышающих потребности большинства как «одиночных», так и сетевых ломбардов, предупредил о проблемах при переходе на ЕПС и ОСБУ небольших организаций и рассказал о принципах проводимой разработки: создание стандартного блока в минимально-необходимой для сдачи отчетности (налоговой, бухгалтерской и требуемой ЦБ РФ) конфигурации (т. е. без элементов, обеспечивающих учет операций, не относящихся к чисто «ломбардным») с возможностью выгрузки в него синтетических обработанных данных из специализированных ломбардных ПО. При этом, естественно, все аналитические данные должны содержаться в специализированном ПО для ломбарда. В этом случае, действительно будет возможна стоимость ПО и его обслуживания, близкая к тому, что сегодня тратит ломбард на ведение бухучета программными средствами.

        М. Е. Унксов, уже как руководитель разработки специализированного ПО АСУТП «Ломбард», подтвердил, что для пользователей этого ПО дополнительных затрат по специализированной части не планируется.

        Интересный и нестандартный доклад был сделан заместителем председателя Московской коллегии адвокатов «Арбат» Сергеем Юрьевичем Шугаевым на тему оптимизации поведения работников ломбарда при обыске и выемке. Особенностью было то, что докладчик, ранее работавший в оперативно-розыскных и следственных органах, знаком с проблемой «по обе стороны прилавка». Основная его позиция заключалась в том, что не стоит сразу оказывать «сопротивление» представителям правоохранительных структур изначально «заточенных» на силовые методы давления и «свято» верующих в то, что в ломбарде работают только «воры и мошенники», даже если действия правоохранителей не соответствует Закону. Лига ломбардов считает, что из этого не следует, что неправомерные действия силовых структур не надо обжаловать. Права «силовиков» регулируются и ограничены целым рядом законов, прежде всего: УК РФ, УПК РФ, Законом «О полиции» на исполнении которых ломбарды вправе настаивать, а нарушения обжаловать. Известны многочисленные примеры, когда «силовики» отступали, например, в случаях выемок без решения суда или требований сведений «обо всех заемщиках...» после разъяснений им норм законов, о которых они «забыли».

        Для сообщений были приглашены представители конкурирующих между собой фирм «Регион Золото», представленного Татьяной Николаевной Моисеевой и «Лот золото» - покупателей лома драгоценных металлов наиболее популярных среди ломбардов. Озвученные ими условия приобретения золота достаточно близки и у присутствующих (или читающих этот материал) есть выбор, что для ломбардов отнюдь не вредно.

        Докладчик из ООО «Лот золота» Андрей Викторович Жирных дополнительно рассказал об одном из вариантов внедрения карточных расчетов с участием структур небезызвестного банка «Открытие». К сожалению, по нашему мнению, доложенная схема — типичный затратный для ломбарда механизм оплаты эквайринга, который может начать работать только в условиях жестокого принуждения ломбардов к операциям с платежными картами. Возможно существуют и другие, менее затратные механизмы, но информация докладчика может оказаться полезной для ломбардов.

        Был показан интересный фильм, как робот производит «оценку» ювелирных изделий с использованием современных спектрометрических методов. На самом деле оказалось, что это не оценка, а лишь достаточно достоверное определение пробы металла, что при цене этого очень красивого агрегата в десятки тысяч евро, вряд ли заинтересует обычные ломбарды, но повторяем, «игрушка» красивая и её практическое использование исключать не следует.

        Исполнительный директор первого в России (2011г) СРО ломбардов «Национальный Союз ломбардов» (НСЛ) Артем Александрович Плеханов доложил о состоянии вопроса об обязательности СРО для ломбардов на сегодняшний день: разговоры продолжаются, но «воз и ныне там». Ну что же, еще раз озвучим позицию Лиги ломбардов: «Бежать впереди паровоза не будем, но если вынудят «сверху», то у нас все готово, чтобы участники Лиги в полном составе и другие желающие оперативно вступили в СРО «НСЛ», которое в этом случае скорее всего станет единственным (даже по разным вариантам законов).

        Артем Александрович обратил внимание на некорректное поведение некоторых участников Конференции по отношению к докладчикам, которое, возможно, обусловлено желанием отдельных недоброжелателей снизить имидж Лиги в глазах представителей контрольно-надзорных органов, чего, по-видимому, сделать не удалось.

        Деятельность Лиги ломбардов была одобрена единогласным решением участников.

        Как обычно, в конференции приняло участие около 15% от общего состава Лиги — свыше 500 представителей. В первый день трибуна была предоставлена докладчикам, делавшим сообщения и проводившим анализ рынка от имени Банка России.

        С первым докладом выступил Марат Дамирович Шарифуллин — И.О. заместителя начальника Волго-Вятского ГУ Банка России, уже не первый год руководящий сбором и обработкой отчетной и иной информацией о деятельности НФО (не путать с МФО). Докладчик сообщил, что уже создан и приступает к работе информационно-аналитический центр, специализирующийся только по ломбардам. В докладе в графической и цифровой форме был представлен анализ динамики основных показателей деятельности ломбардов в первом полугодии 2017г. Вторая часть доклада была посвящена количественному и качественному анализу основных нарушений деятельности ломбардов. На конференции 2016г Марат Дамирович сделал доклад на аналогичную тему. Поэтому особый интерес вызывает сопоставление прошлогодних и сегодняшних данных для определения тенденций как развития рынка, так и повышения общего уровня компетенции руководителей ломбардов в части соблюдения действующей нормативно-правовой базы.

        Докладчик отметил, что более 700 ломбардов за минувший год ушло с рынка, в том числе в «серую» зону. Добавим от себя: путь в серую зону от непомерных требований и штрафов только начал прокладываться, а «первая ласточка» — это 216 ломбардов, сменивших названия. Несмотря на заверения докладчика о том, что ЦБ РФ будет наблюдать за «беглецами», очевидно, что понятия «наблюдатель» и «регулятор»* отнюдь не синонимы. Оставшиеся на рынке 4310 ломбардов, зарегистрированных в ЦБ РФ, соответствуют экспертной оценке Лиги, данной еще 3 года назад, когда по мнению ЦБ РФ эта цифра предполагалась почти вдвое больше.

        Отрадно было услышать, что Банк России наконец-то озаботился анализом процентных ставок для ломбардов разных «весовых категорий». Есть надежда, что ПСК далее будет дифференцирован в зависимости от объемов и условий работы ломбардов.

        Было отмечено, что в части объема рынка существенных изменений не произошло, вопреки прогнозам некоторых «специалистов».

        Не претерпел изменений и перечень типичных нарушений, однако акцент сместился от тривиального непредоставления (или задержки представления) отчетности) к более тонким ошибкам: например, расчету средневзвешенного ПСК, оформлению залогового билета. Была еще раз отмечена противозаконность выдачи автоломбардами займов под залог ПТС. После доклада Марат Дамирович ответил на многочисленные вопросы участников.

        Следует отметить, что из ответов на вопросы участников видно, что позиция Марата Дамировича от конференции к конференции все больше соответствует реалиям деятельности ломбардов.

        Следующий докладчик — Александр Сергеевич Григорьев — специалист по обработке отчетности начал с хорошей новости: в этом году изменения отчетности не предполагается. Затем докладчиком была произведена подробная «расшифровка» терминов граф Указания № 3927-У, неоднозначность толкования которых значительным количеством ломбардов зачастую приводила к внесению в отчетность сведений, которые по мнению некоторых контролеров ЦБ РФ являются неверными.

        Следует отметить, что неоднозначные формулировки этого Указания вызывают разные толкования не только у ломбардов, но и у представителей ЦБ РФ из разных территориальных учреждений. Эти формулировки требуют дополнительных разъяснений, которые ломбардам «надежнее» применять только, если они исходят от центрального аппарата Банка России. Александр Сергеевич при ответах на вопросы использовал целый ряд таких ответов на запросы Лиги ломбардов. Докладчику задавались самые разнообразные вопросы, в том числе те, которые плавно подвели конференцию к следующей важной теме — обязанностей ломбардов по линии противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма (ПОД/ФТ).

        Докладчик по этой теме уже хорошо известная по выступлениям на предыдущих конференциях Лиги Светлана Вадимовна Веселова — заместитель начальника отдела Главного управления ЦБ РФ, непосредственно занимающегося вопросами ПОД/ФТ, начала свой доклад с порядка идентификации клиентов, формы и существа анкетирования в неоднозначных случаях — прежде всего, в отношении нерезидентов. Была подтверждена законность в ряде случаев анкетирования «со слов» клиента, необязательность занесения в анкету ИНН граждан.

        Наиболее полезными выводами, которые ломбарды могли сделать из содержательного доклада Светланы Вадимовны являются выводы о широких полномочиях ломбардов в части получения информации о заемщиках от них самих, возможностей использования этой информации для формализованной оценки вероятной степени риска заключения сделки с клиентом, либо отсутствия такого риска, а самое главное — то, что использование или неиспользование этих возможностей, порядок обработки анкетных данных, форма их хранения определяются Правилами внутреннего контроля (далее-ПВК). Таким образом, было подтверждено, что ПВК, которые по нашему мнению, являются неким аналогом «учетной политики» могут и должны нести для нас «защитную» функцию и разрабатываться (конечно в рамках законов) так, чтобы вероятность быть «подставленным» под санкции со стороны ЦБ РФ была минимальной.

        Поэтому, по нашему мнению, ПВК должны содержать основные положения, обеспечивающие минимизацию трудозатрат ломбарда на исполнение требований по ПОД/ФТ при максимальных возможностях защититься от претензий контролеров контрвопросом: «А в каком нормативном акте содержатся конкретные обоснования Ваших претензий?». Как правило, ответ на такой вопрос контролер дать не может и претензия фактически превращается в его личное суждение, которое можно оспорить в установленном порядке. Поэтому важно, чтобы ПВК создавались не просто юристами, пусть даже высокого класса, но специалистами именно в ломбардных технологиях, досконально знающими «подводные» камни своего бизнеса, при этом, свободно владеющими законодательной базой (указанная рекомендация относится к любой тематике претензий ЦБ и иных надзорных органов).

        Доклады начальника управления контроля и надзора за деятельностью НФО по Центральному Федеральному округу Евгения Алексеевича Сухоцкого и начальника отдела управления контроля и надзора Анастасии Михайловны Андрющенко были в основном посвящены вопросам, аналогичным тематике первого доклада, но применительно к Центральному Федеральному округу — самому большому по количеству ломбардов в России. Несмотря на то, что далеко не все участники конференции имеют отношение к этому округу, эти доклады представляли интерес для всех. Ведь то, что происходит в «центре», в течение одного, максимум двух лет «докатывается» до регионов. Поэтому анализируя соотношение данных по России и по её Центральному Федеральному округу представитель ломбарда из региона может прогнозировать то, что его ожидает. Самые главные ожидания по итогам докладов это: стабилизация портфеля займов при сокращении числа ломбардов, значительное сокращение штрафов, которое в ЦФО уже происходит за счет увеличения числа предупреждений, вынесенных после объяснений ломбардами объективных причин нарушений. Эта практика, надеемся, также будет перениматься территориальными учреждениями ЦБ РФ. Наконец-то, что Главное управление ЦБ РФ по ЦФО является одним из «пионеров» по разработке и внедрению мер борьбы с «серыми» ломбардами (псевдокомиссионками и псевдоскупками). Ешё раз прозвучал призыв сообщать в ЦБ РФ о наличии и расположении таких серых ломбардов. Добавим от себя: тот, кто опасается последствий утечки информации, может сообщать о таких «конкурентах» в Лигу ломбардов, а мы уже позаботимся, чтобы информация дошла по адресу.

        С нетерпением участниками ожидались доклады, посвященные актуальнейшей теме: переход ломбардов на ЕПС и ОСБУ и разъяснение новых и сложных для нас требований к бухгалтерскому учету.

        Овчинникова Людмила Анатольевна главный эксперт Отдела методологии надзора за профессиональными заимодавцами Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности, заменившая Валентину Валерьевну Потапову — начальника того же Отдела, ведущего Экспертные советы по этой тематике, осветила вопросы создания нормативных документов, в частности, положения об оценке активов и нормативов на обесценение, несколько упрощающих учет, но как представляется, чуждые для ломбардов, во-первых, выдающих только обеспеченные займы, а во-вторых - займы на те сроки (обычно - месяц), во время которых обесценение мало реально. По-видимому, эти особенности ломбарда дадут нам возможность при соответствующей «учетной политике» избежать, а в худшем случае, минимизировать трудозатраты на такой учет.

        Радостным было объявление, что скорее всего бухгалтерская отчетность будет представляться всеми ломбардами, в отличие от многих других НФО, один раз в год. Информация докладчика о том, что ПО для перехода на ЕПС, якобы, уже почти создано несколькими IT-вендорами и укладывается в разумные ценовые рамки, по сведениям Лиги ломбардов, подтверждения не имеет (нам известны противоположные факты). В части обучения применению новых стандартов, масштабного цикла бесплатных вебинаров Банком России не планируется (что касается предыдущего цикла, участники отметили, что несмотря на его «масштабность», лишь небольшая часть подавших заявки ломбардов получила возможность участия, при этом по свидетельству большинства бухгалтеров, «вынести» с этих семинаров они смогли немногое).

        Доклад заместителя начальника Управления разработки отраслевых стандартов бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитных организаций и некредитных финансовых организаций Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Марии Александровны Малковой вызвал сложные эмоции. Произвела впечатление блестящая эрудиция докладчика в части методологии учета и отчетности в разных крупных финансовых организаций. Но создалось мнение, что уважаемые представители «бухгалтерского ведомства» Банка России , хотя и очень внимательно относится к запросам и просьбам Лиги ломбардов, все еще недостаточно учитывает вышеуказанные особенности деятельности ломбардов, в результате значительная часть доклада была посвящена информации, которая к ломбардам при разумном подходе, возможно, отношения иметь не будут.

        При этом, именно благодаря высокому уровню знаний Марии Александровны, несмотря на уже позднее время окончания ее доклада, собралась группа участников, которая не отпускала её еще час, задавая уже конкретные вопросы и получая на них конкретные ответы.

        Открытым остается следующий вопрос. Можно допустить, что переход на ЕПС и ОСБУ для крупных сетевых ломбардов обеспечит их прозрачность и будет полезен в части соответствия международным стандартам. Но сомнительно, что сложная и влекущая значительные затраты работа по переходу на ЕПС и ОСБУ необходима для небольших (семейных) ломбардов, расположенных в моногородах и иных «изолированных» территориях, где, возможно, нет и «Интернета». Может быть хотя бы для таких ломбардов целесообразно сделать более радикальные исключения из обозначенных с 01.01.2019 г. правил бухгалтерского учета? Как бы не получилось, что удаленные территории останутся без важного источника финансовой доступности и потом потребуется длительная работа по «воссозданию» исчезнувших ломбардов.

        По нашему мнению — первый день работы Конференции был полезен не только для всех представителей ломбардов но и для докладчиков, ощутивших обратную связь с участниками рынка ломбардов.

        Продолжение следует...

        22 сентября 2017 г. прошел второй в этом году вебинар по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда», организованный Лигой ломбардов на базе ИФРУ.

        Вёл семинар начальник отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санников Григорий Андреевич, ему помогал исполнительный директор СРО «Национальный Союз Ломбардов» Плеханов А.А.

        В вебинаре приняли участие 197 человек. Сделан очередной шаг по подготовке специалистов ломбардов к переходу с 01.01.2019 г. на ЕПС и ОСБУ.

        22 сентября 2017 года прошло очередное заседание Экспертного совета по микрофинансированию и кредитной кооперации.

        Вёл заседание Экспертного совета Заместитель Председателя Банка России В.В.Чистюхин.

        Тема № 1 Заседания: «Об использовании наличных денежных средств в своей деятельности микрофинансовыми институтами (реализация Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»)».

        Докладчик: Р.В.Новиков -  начальник Управления регулирования Департамента микрофинансового рынка Банка России.

        Лигу ломбардов представлял Исполнительный директор НО НП «Лига ломбардов» А.Г.Томсон, который выступил с информацией о позиции Лиги ломбардов по обсуждаемому вопросу.

        По итогам заседания Экспертного совета можно высказать осторожный оптимизм в том, что требования п. 4 Указания № 3073-У, обязывающие, в т.ч. ломбарды, осуществлять наличные денежные расчеты за счет наличных денег, поступивших в кассу с расчетного счета, будут надлежащим образом скорректированы.

        Как обычно, успешно завершилась очередная, теперь уже XXII Конференция Лиги ломбардов (Москва, 12-13 сентября 2017 г.).

        Обсуждены основные проблемы рынка ломбардов, даны разъяснения и рекомендации, приняты необходимые решения. Деятельность Лиги ломбардов за отчетный период единогласно одобрена участниками Лиги.

        В работе Конференции приняли участие 10 ответственных работников Банка России (в т.ч. 7 человек — с докладами). Лига ломбардов выражает благодарность Центральному Банку и его представителям, которые откликнулись на просьбу об участии в Конференции.

        Также благодарим Пробирную палату России, которая по просьбе Лиги ломбардов направила для выступления на Конференцию Начальника управления контроля Пробирной палаты Российской Федерации А.О. Белова.

        Отчет о Конференции будет разослан участникам Лиги и представлен на сайте Лиги ломбардов для всего рынка после обработки материалов (ориентировочно в начале октября 2017 г.).

        До начала вебинара по Применению нового плана счетов в учёте основных операций ломбарда, который будет проводить 22 сентября 2017 г. в 18.00 начальник отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Григорий Александрович Санников, осталось всего 4 дня! Не упустите свой шанс!

        Записаться на семинар можно по телефону и электронной почте:

        +7-495-369-04-02, доб. 105 — Ольга.

        E-mail: poludkina@ifru.ru

        Предусмотрены различные формы обучения:

        1) в учебном центре ИФРУ (г. Москва, 2-й Кожевнический пер., д. 12)

        2) в форме прямой видеотрансляции.

        Плата за участие в семинаре:

        - 3000 рублей — для участников Лиги ломбардов;

        - 3500 рублей — для остальных желающих.

        Торопитесь присоединиться. Не упускайте возможность повысить свою финансовую грамотность. До января 2019 г., когда знания ЕПС и ОСБУ для Вас будут необходимы, осталось «всего ничего».

        Лига ломбардов осуществила электронную рассылку скорректированного по состоянию на 1 сентября 2017 года проекта Правил внутреннего контроля.

        Участников, не получивших указанный проект, просим написать соответствующий запрос по адресу: medvedeva@ligalomb.ru

        XXII Конференция участников Лиги ломбардов пройдет в Москве 12-13 сентября 2017 года.

        По многочисленным просьбам наших участников напоминаем:

        Место проведения Конференции - зал третьего этажа АО Туристский гостиничный комплекс «Бета» (г. Москва, Измайловское шоссе, д. 71, корп. 2Б).

        Участие в конференции — бесплатное.

        Приблизительное время начала конференции — 12 сентября 2017  года в 15.00.

        Окончание конференции — 13  сентября 2017  года, около 18.00.

        Участники Конференции Лиги ломбардов смогут проживать в гостинице «Бета» (г. Москва, Измайловское шоссе, д. 71, корп. 2Б). Заказ (бронирование) номеров будет производиться непосредственно через гостиницу (см. заявку и координаты здесь).

        Для регистрации на конференцию просим Вас отправить заявку на электронный адрес (e-mail) registr2017@ligalomb.ru по форме в прилагаемом файле - «Заявка на участие в конференции» и получить подтверждение участия (e-mail) от Лиги ломбардов.

        Осталось совсем немного времени, мы принимаем заявки на участие до 06 сентября 2017 года включительно.

        До встречи на Конференции!

        Предлагаем ознакомиться с Определением Верховного суда Российской Федерации от 02.08.2017г по делу № 301-АД17-9442, размещенным на сайте Верховного суда РФ (см. здесь).

        Из указанного Определения можно сделать вывод, что на ломбарды в случае предоставления займов, обеспеченных залогом, не возложена обязанность по оформлению договоров потребительского займа наряду с залоговыми билетами; достаточным оформлением договора займа ломбарда является выдача залоговых билетов.

        В связи с многочисленными обращениями участников рынка по поводу писем Территориальных учреждений Банка России об участии ломбардов во взаимодействии с Центром мониторинга и реагирования на компьютерные атаки в кредитно-финансовой сфере (ФинЦЕРТ), Лига ломбардов сообщает.

        ФинЦЕРТ — структурное подразделение Главного управления безопасности и защиты информации Банка России, созданное для содействия финансово-кредитным организациям в противодействии компьютерным атакам, что является очень важной задачей.

        Вместе с тем, представляется, что эта тема особенно актуальна для крупных финансовых структур, например, коммерческих банков, а для небольших ломбардов, соблюдающих нормы законодательства об обеспеченности выдаваемого займа заложенным имуществом, находящимся у залогодержателя (ломбарда) - это не первоочередная задача, имеющая выраженный экономический смысл.

        Предусматривается, что обеспечение компьютерной безопасности будет происходить путем взаимодействия, в т.ч. информационного обмена с ФинЦЕРТОМ.

        Участие в информационном обмене, по крайней мере, пока, добровольное. Поэтому вопрос о взаимодействии с ФинЦЕРТОМ каждый ломбард, в соответствии со ст.ст. 1 и 9 ГК РФ, решает по своему усмотрению, действуя своей волей и в своих интересах.

        Возможно, многие ломбарды из-за отсутствия времени и ресурсов пока воздержатся от участия в информационном обмене, а понаблюдают за информацией о работе ФинЦЕРТА (в разделе «ФинЦЕРТ» официального сайта Банка России https://www.cbr.ru/fincert/). Это — их право.

        Но рано или поздно для решения задач безопасности, участие в информационном обмене станет неизбежным.

        Лига ломбардов обратилась с просьбой поручить представителю Главного управления безопасности и защиты информации Банка России выступить на XXII Конференции Лиги ломбардов.

        Банк России разместил на своем официальном сайте среднерыночные и предельные значения ПСК, которые будут применяться в четвертом квартале 2017 г. Предельное значение ПСК по потребительским займам с обеспечением в виде залога «иного имущества» (ювелирные изделия и прочее имущество, кроме автотранспортных средств) с 01 октября 2017 г. увеличится и составит 165,336%, предельное значение ПСК по потребительским займам с залогом автотранспортного средства с 01 октября 2017 г. уменьшится до 89,141%.

        Таким образом, предельно допустимая процентная ставка по потребительским займам на IV квартал 2017 г. составляет:

        1) для ломбардов, принимающих в залог «иное имущество», в т.ч. ювелирные изделия:

        - предельное значение ПСК — 165,336 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 165,336 %.

        2) для автоломбардов:

        - предельное значение ПСК — 89,141 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 89,141 %.

        Не забудьте при необходимости скорректировать процентные ставки по займам, предоставляемым с 01 октября 2017 г., с учетом вышеизложенного!

        12-13 сентября 2017г. состоится традиционная ежегодная конференция самого крупного и авторитетного объединения ломбардов России. Соберутся представители более чем половины рынка услуг ломбардов страны.

        1. Подготовка к этому важному для рынка событию вступила в решающую, заключительную стадию.

        Неформальный девиз собрания - «Мы и регулятор» определяет основную тематику и состав выступающих. На сей раз, кроме докладчиков из центрального аппарата Банка России, участие примут и представители территориальных учреждений, которым ломбарды, соответствующих регионов смогут задать острые и наболевшие вопросы, вступить в свободную дискуссию.

        Среди актуальных тем - проблемы перехода ломбардов на ЕПС и ОСБУ, который, к счастью, для ломбардов «отстает» от перехода МФО на год, поэтому мы досрочно увидим почти все проблемы и, как всегда, постараемся нейтрализовать часть из них. Обсуждены будут оптимальные структуры и принципы программного обеспечения работы по ЕПС.

        Весьма актуальной стала и задача применения он-лайн касс для реализации невостребованных вещей.

        Одной из тем для общего обсуждения, возможно, будет реорганизация НО НП «Лига ломбардов» в СРО, которая, при необходимости, станет наиболее крупной (а вероятно единственной) саморегулируемой организацией ломбардов в России.

        Желающим выступить с докладом необходимо подать заявку предварительно.

        Как обычно, будут приглашены представители других контрольно-надзорных ведомств, а также партнеры, обслуживающие участников Лиги (поставщики оборудования, покупатели лома драгоценных металлов и драгоценных камней, страховщики и т. д.).

        Ожидаем, что число участников конференции превысит высокий прошлогодний уровень, приближающийся к уровню вместимости зала заседания.

        Поэтому просим ломбарды поспешить с подачей заявок на участие, т. к., возможно, в начале сентября 2017г придется прекратить прием заявок в связи с превышением вместимости зала.

        Надеемся, что конференция, как и в прошлом году, будет весьма полезна как для участников рынка, так и для регулятора.

        С большим успехом прошёл предыдущий вебинар о переходе ломбардов на Единый план счетов (см. информацию в рассылке и на сайте Лиги от 13.04.2017г).

        В связи с многочисленными обращениями участников рынка, Лигой ломбардов и ИФРУ было принято решение провести в сентябре 2017 г. ещё один вебинар по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда» (приглашение см. здесь).Присоединяйтесь!

        У Вас есть уникальная возможность получить знания по ЕПС, на который ломбарды должны перейти уже с января 2019г.

        В соответствии с требованиями Федерального закона от 07 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон №115-ФЗ), ломбард обязан идентифицировать клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.

        На практике у участников рынка, добросовестно исполняющих требования Закона №115-ФЗ, постоянно возникают разнообразные вопросы, связанные с проведением идентификационных мероприятий, например:

        - в случае если лицо, обратившееся в ломбард, предъявляет т.н. «загранпаспорт» (т.е., паспорт гражданина Российской Федерации, а также дипломатический паспорт, служебный паспорт, удостоверяющие личность гражданина Российской Федерации за пределами Российской Федерации), вправе ли ломбард проводить идентификацию на основании указанных документов, и как в таком случае фиксировать адрес клиента?;

        - обязан ли ломбард (с учетом того, что в анкете (досье) клиента фиксируются результаты каждой проверки по т. н. «спискам террористов», а также результаты т. н. «ежеквартальных проверок») дополнительно подтверждать проведение указанных проверок составлением каких-либо внутренних документов (актов, журналов проверок и т. п.)?;

        - какие именно показатели (сведения) должны включаться в формализованные электронные сообщения об операциях (сделках) (далее — ФЭС) в случае их направления в Росфинмониторинг?;

        - обязаны ли ломбарды, в случае отказа в проведении операции лицу, намеревающемуся сдать вещь в ломбард и получить займ (либо продлить срок займа, либо погасить задолженность по займу и выкупить вещь), по причине непредъявления документов, необходимых для проведения идентификации (на практике довольно часто встречается попытки признать правомерным предъявление водительского удостоверения в качестве документа, удостоверяющего личность), направить соответствующее сообщение об отказе в уполномоченный орган?

        Учитывая серьезность последствий ошибочных толкований законодательства, Лига ломбардов обратилась с запросом в Банк России (см. здесь).

        Нами получен ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 14.07.2017 г. № 12-1-5/1808, далее — Департамент (см. здесь).

        В ответе Департамента, в том числе, разъяснено, что:

        - идентифицировать клиента по «загранпаспорту» можно, а адрес клиента в этом случае ломбард вправе зафиксировать на основании устного или письменного заявления клиента;

        - способы и формы фиксирования сведений (информации), получаемых ломбардом при проведении проверок клиентов по т. н. «спискам террористов», а также по результатам «ежеквартальных» проверок ломбард вправе определить самостоятельно в правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (далее - ПВК по ПОД/ФТ).

        Таким образом, исходя из этого ответа, полагаем, что ломбарду нет необходимости дополнительно подтверждать проведение указанных проверок актами и т.п. (требования о необходимости такого подтверждения различными дополнительными документами, по нашей информации, довольно часто предъявляют проверяющие) при условии, что в ПВК по ПОД/ФТ определено, что результаты и даты проверок фиксируются, например, в анкете (досье) клиента;

        - при отправке ФЭС в Росфинмониторинг необходимо заполнять сведения не только о сторонах операции (сделки), но и о представителях (при наличии) и бенефициарах (при наличии) сторон операции (сделки). Если Вы направляете соответствующие ФЭС в Росфинмониторинг, обратите, пожалуйста, на это внимание — имеются случаи штрафов надзорного органа за неуказание в ФЭС сведений о представителях и бенефициарах сторон операции (сделки);

        - и наконец, Департамент подтвердил, что обязанность документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг сведения о случаях отказа от проведения операций, возникает у ломбарда только в отношении его клиентов.

        Лига ломбардов благодарит Департамент за конструктивный и аргументированный ответ.

        В ближайшее время Лига планирует направить участникам проект ПВК по ПОД/ФТ, скорректированный с учетом ответа Департамента.

        В связи с многочисленными запросами участников рынка по поводу необходимости применения ККТ при реализации ломбардами невостребованных вещей, Лига ломбардов сообщает.

        Действующая редакция Федерального закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (далее — Закон о ККТ) предусматривает, что при осуществлении расчетов с использованием наличных и(или) электронных средств платежа за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) контрольно-кассовая техника применяется всеми организациями и индивидуальными предпринимателями, за исключением случаев, установленных Законом о ККТ.

        Особых условий в части применения ККТ при реализации невостребованных вещей ломбардом (в отличие от расчетов по договорам займа — см. рассылку и информацию на сайте Лиги ломбардов от 19 мая 2017 года) законодательство о ККТ не предусматривает.

        Аналогичная позиция содержится в письме Минфина РФ в Лигу ломбардов (разослано участникам и размещено на сайте Лиги ломбардов 19 мая 2017 г.).

        Обращаем Ваше внимание, что, как и указывалось ранее, с 01 июля 2017 г. организации, обязанные применять ККТ, должны применять «он-лайн ККТ».

        Таким образом при реализации ломбардом невостребованных вещей за наличный расчет и/или с использованием электронных средств платежа для исключения привлечения ломбарда к административной ответственности за неприменение ККТ по ст. 14.5 КоАП РФ, применение ККТ представляется обязательным.

        Согласно новой диспозиции пункта 4 ст. 14.5 КоАП РФ применение ККТ, которая не отвечает установленным требованиям, влечет:

        - на должностных лиц — предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 1,5 до 3,0 тыс. рублей.

        - на юридических лиц — предупреждение или наложение административного штрафа в размере от 5 до 10 тыс. рублей.

        В дополнение к информации, разосланной участникам Лиги ломбардов 22.06.2017 г., предлагаем ознакомиться с Протоколом заседания № 4 от 14 июня 2017 г. Экспертного совета по микрофинансированию и кредитной кооперации Банка России (см. здесь).

        14 июня 2017 года состоялось заседание Экспертного совета по микрофинансированию и кредитной кооперации при Банке России с участием руководителей Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности ЦБ РФ и специалистов из всех областей потребительского кредитования.

        Наиболее острым вопросом было выполнение Указания ЦБ РФ № 3073-У в части необходимости проведения всего оборота выдаваемых и возвращенных займов через расчётный счёт. Ведь в условиях ежемесячного контроля и отчётности о движениях денежных средств Банком России, эта мера не приводит к иным последствиям, кроме затрат, «встречную перевозку» денег (сопряжённую с риском) и, что гораздо существеннее, оплаты снятия наличности с расчётного счёта и «встречного» зачисления на на счёт. Эти издержки, сопоставимые с доходами большинства НФО, в условиях перманентного снижения Банком России предельно допустимых процентных ставок, способны сделать деятельность любого ломбарда убыточной, т.е. привести уничтожению отрасли.

        Руководство Главного управления с понимаем отнеслось к уже известной им проблеме и заверило участников рынка микрофинансирования, что примет меры к внесению корректив в Указание, а к организациям, аккуратно сдающим отчётность санкционные меры со стороны Банка России применяться не будут.

        Вопрос о штрафах со стороны налоговых органов остался открытым, однако, в случаях наложения штрафов за нарушение Указания № 3073-У было предложено обращаться в Главное управление. Ну что же, хоть так, возможно помогут.

        Вторым актуальным вопросом была неготовность IT-вендоров предоставить «рабочее» ПО для бухучёта по ЕПС, которое устанавливается на «штатное» оборудование небольших организаций. К счастью, у ломбардов годовая фора (до 2019 года), а Лига ломбардов ведёт активную работу по поиску доступных решений, по-видимому они лежат в области «облачных» технологий.

        Наконец: ломбарды и другие участники рынка НФО будут иметь собственные Экспертные советы.

        В связи с запросами участников Лиги ломбардов о вступлении в силу с 01 июля 2017г. изменений в ст. 13.11 КоАП РФ, касающихся нарушений законодательства РФ в области персональных данных, в том числе, в части получения согласия в письменной форме субъекта персональных данных на обработку его персональных данных,  сообщаем.

        Позиция Лиги ломбардов по вопросу необходимости получения согласия заемщика на обработку его персональных данных, была изложена ранее в рассылке от 14 апреля 2016 года и на сайте (см.здесь).

        На сегодняшний  день требования Федерального закона от 27 июля 2006 года №152-ФЗ «О персональных данных» (далее — Закон), на основании которых была сформирована вышеуказанная позиция, не изменились, а изменения в КоАП РФ, вступающие в силу  с 01 июля 2017 года, касаются только изменения санкций за нарушения законодательства в сфере персональных данных.

        Что касается вопроса получения согласия клиента на обработку его персональных данных, то в ст. 6  Закона устанавливается 10  случаев, когда допускается обработка персональных данных без согласия  субъекта персональных данных. Два из указанных случаев имеют прямое отношение к заключению  договора займа в ломбарде.

        В частности из п. 2 статьи 6 Закона следует, что  при осуществлении ломбардом идентификации клиента, его представителя, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца в соответствии с Федеральным законом от 07 августа 2001 года N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", получать согласие  клиента (заемщика), представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца на обработку персональных данных не требуется.

        Кроме того, из п. 5 статьи 6 Закона прямо следует, что обработка персональных данных допустима, если «обработка персональных данных необходима для исполнения договора, стороной которого либо выгодоприобретателем или поручителем, по которому является субъект персональных данных, а также для заключения договора по инициативе субъекта персональных данных...». Выделенные признаки наличествуют при заключении договора займа в ломбарде, оформляемом БСО «Залоговый билет», требованием к которому в частности является указание в нём ряда персональных данных заёмщика, по инициативе которого заключается договор займа.

        Данной позиции придерживается и Минкомсвязь России - федеральный  орган исполнительной власти, который занимается выработкой и реализацией государственной политики и нормативно-правовым регулированием в сфере обработки персональных данных,   чье разъяснение по указанному вопросу рассылалось нами участникам ранее.

        По мнению Лиги ломбардов,  пока нет нормативного правового  акта, устанавливающего обязанность ломбарда получать согласие заемщика  на обработку его персональных данных при заключении договора займа, получать такое согласие ломбардам нет необходимости.

        Таким образом требование обязательного получения согласия заёмщика на обработку его персональных данных при заключении договора займа в ломбарде не соответствует действующему законодательству РФ.

        Лига ломбардов разослала своим участникам проект новой редакции Правил внутреннего контроля, разработанный с учетом требований Положения Банка России от 20 июля 2016 года N550-П.

        Мы просим участников, не получивших указанную информацию, отправить запрос на e-mail: medvedeva@ligalomb.ru (пожалуйста, обязательно указывайте регистрационный номер участника Лиги).

        Предоставляем Вам информацию, полученную в письме от Национального банка по Республике Татарстан Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации — подразделения Банка России, которое уполномочено собирать и обрабатывать отчетность ломбардов (см. здесь).

        Благодарим Национальный банк по Республике Татарстан за бесспорно полезную информацию.

        25 мая 2017 г. прошел вебинар по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда», организованный Лигой ломбардов на базе ИФРУ.

        Вёл семинар начальник отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санников Григорий Андреевич, ему помогал Президент Лиги ломбардов М.Е. Унксов.

        В вебинаре приняло участие 253 человека из разных регионов России. Сделан очередной шаг по подготовке специалистов ломбардов к переходу с 01.01.2019 г. на ЕПС и ОСБУ.

        До начала вебинара [см. здесь] с участием начальника отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санникова Григория Андреевича по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда» осталось 3 дня. Записалось более 200 человек. Напоминаем, что вебинар пройдёт 25 мая 2017 г. в 18 часов 45 минут.

        Вы ещё можете успеть записаться.

        10 октября 2016 г. Лига ломбардов разослала участникам и разместила на своем официальном сайте информацию Минфина РФ о том, что в соответствии с законодательством о ККТ (пункт 8 статьи 7 Федерального закона № 290-ФЗ), ломбард при осуществлении залогово-ссудных операций с применением БСО «Залоговый билет» вправе не применять контрольно-кассовую технику (он-лайн кассы) до 01.07.2018 г. Это — уже хорошо, но ломбардам хотелось бы «большего», т.к. правовые основания для этого имеются.

        Поэтому, еще в 2016 г., Лига ломбардов обратилась в Минфин РФ и в ФНС РФ (см. здесь) с просьбой разъяснить, необходимо ли ломбардам применять ККТ при осуществлении операций по выдаче (возврату) займов и приему (получению) процентов, т. к. эти операции, в соответствии с гражданским законодательством, услугами (а тем более — товарами и работами) не являются.

        Сначала указанные уважаемые ведомства сообщили, что их позиция будет определена после совместной (Минфина РФ и ФНС РФ) проработки вопроса и, наконец, 19 мая 2017 г. Лига ломбардов получила долгожданный ответ Департамента налоговой и таможенной политики Минфина РФ (далее — ответ Минфина РФ) (см. здесь).

        В ответе однозначно сообщается, что при расчетах по договору займа ККТ не требуется. Таким образом, из ответа Минфина РФ и положений законодательства РФ следует, что при осуществлении ломбардом операций по предоставлению (возврату) займов и взиманию процентов применение ККТ не обязательно не только до 01.01.2018 г., но и в дальнейшем (естественно, если законодательство РФ о ККТ по данному вопросу не изменится).

        Кроме того, в ответе Минфина РФ указывается, что при оформлении залоговых билетов ломбардами автоматизированные системы для бланков строгой отчетности не применяются. Это позволяет с большой вероятностью предположить, что в целях приведения в соответствие закона № 196-ФЗ и законодательства о ККТ, потребуется либо вносить изменения в ст. 7 Федерального закона от 19.07.2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее — Закон № 196-ФЗ), предусматривающие исключение положения, что залоговый билет является бланком строгой отчетности (БСО), либо принимать законодательный акт, регламентирующий понятие БСО, порядок его создания и использования.

        Лига ломбардов планирует мониторить ситуацию и, по возможности, сотрудничать с Минфином РФ и Банком России в решении вопросов, касающихся БСО.

        Вниманию ломбардов, зарегистрированных на территории Республик Татарстан, Мордовии, Чувашии, а также Кировской области, осуществляющих операции с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней.

        По просьбе Межрегионального управления по Приволжскому федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (МРУ Росфинмониторинга по ПФО) доводим до Вашего сведения информацию о бесплатном семинаре-совещании, проводимом МРУ Росфинмониторинга по ПФО и Волго-Вятской государственной инспекцией пробирного надзора для организаций, осуществляющих, в том числе продажу изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней (см. здесь).

        Лига ломбардов рекомендует ломбардам ПФО, осуществляющим операции с изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней, воспользоваться возможностью участия в указанном семинаре-совещании, которое состоится 25 мая 2017 г.

        По информации, полученной МРУ Росфинмониторинга по ПФО, в семинаре-совещании могут принять участие также представители ломбардов других регионов России.

        Запланированный (предварительно) на 24 мая 2017 г. на 18 часов 30 минут Лигой ломбардов и ИФРУ вебинар (см. рассылку Лиги ломбардов от 13.04.2017 г. № б/н и информацию на сайте Лиги от 14.04.2017 г.) с участием начальника отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санникова Григория Андреевича по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда» по техническим причинам переносится на 25 мая 2017 г. на 18 часов 45 минут. Будьте внимательны, не перепутайте дату и время вебинара!

        Банк России разместил на своем официальном сайте среднерыночные и предельные значения ПСК, которые будут применяться в третьем квартале 2017 г. Предельное значение ПСК по потребительским займам с обеспечением в виде залога «иного имущества» (ювелирные изделия и прочее имущество, кроме автотранспортных средств) с 01 июля 2017 г. уменьшится и составит 163,075%, предельное значение ПСК по потребительским займам с залогом автотранспортного средства с 01 июля 2017 г. также уменьшится до 89,232%.

        Таким образом, предельно допустимая процентная ставка по потребительским займам на III квартал 2017 г. составляет:

        1) для ломбардов, принимающих в залог «иное имущество», в т.ч. ювелирные изделия:

        - предельное значение ПСК — 163,075 %;

        2) для автоломбардов:

        - предельное значение ПСК — 89,232 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 89,232 %.

        Не забудьте при необходимости скорректировать процентные ставки по займам, предоставляемым с 01 июля 2017 г., с учетом вышеизложенного!

        Запланированный (предварительно) на 24 мая 2017 г. на 18 часов 30 минут Лигой ломбардов и ИФРУ вебинар (см. рассылку Лиги ломбардов от 13.04.2017 г. № б/н и информацию на сайте Лиги от 14.04.2017 г.) с участием начальника отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санникова Григория Андреевича по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда» по техническим причинам переносится на 25 мая 2017 г. на 18 часов 45 минут. Будьте внимательны, не перепутайте дату и время вебинара!

 Версия для печати

        В связи с разъяснениями Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности Банка России (размещены в информации на сайте Лиги ломбардов от 30 января 2017 г. и от 6 марта 2017 г.), о том, что при изменении срока возврата займа, в т.ч. при т.н. «перезалоге», необходимо оформлять новый залоговый билет, а также новые индивидуальные условия договора потребительского займа по форме, установленной Указанием Банка России от 23.04.2014 г. № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского займа», у многих ломбардов возникли вопросы, как правильно в этом случае заполнять залоговый билет.

        Излагаем рекомендации Лиги ломбардов по заполнению установленной законодательством формы БСО «Залоговый билет» в случае изменения срока возврата займа, предусмотренного договором ¹  (т.е. в случае «перезалога»), далее — Рекомендации.

        1. ВВЕДЕНИЕ.

        Термин «перезалог», применяемый к операции уплаты заемщиком процентов с целью продления срока пользования займом, является профессиональным жаргоном, вошедшим в обычаи деятельности ломбардов еще в 80-е годы XX века (первоначальный термин: «экспресс-перезалог»).

        Удобство и оперативность операции, создание для заемщика возможности продления срока пользования займом без его возврата, понимание большинством ломбардов преимуществ создания заемщикам условий для сохранения предмета залога (т.к. реализация невостребованной вещи является крайней мерой, означающей потерю клиента) сделали «перезалог» весьма распространенной и важной операцией ломбардов.

        Действующая в настоящее время форма БСО «Залоговый билет» не предусматривает возможности отражения нескольких однородных платежей в одном залоговом билете ² .

        В то же время, современное законодательство, регулирующее деятельность ломбардов (часть 2 ст. 358 ГК РФ, часть 4 ст. 7 Федерального закона от 19.07.2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее — Закон № 196-ФЗ)), а также ст. 452 ГК РФ требуют соблюдения при оформлении «перезалога» ряда правил, которые следует выполнять.

        2. ОФОРМЛЕНИЕ ПРОДЛЕНИЯ СРОКА ПОЛЬЗОВАНИЯ ЗАЙМОМ (ПЕРЕЗАЛОГА).

        2.1. Заполнение исходного залогового билета (залогового билета, предшествующего соглашению об изменении срока пользования займом (далее — исходный залоговый билет)).

        Исходный залоговый билет окончательно (полностью) заполняется перед заключением соглашения об изменении срока пользования займом, при этом:

        2.1.1. В реквизите «Расчет суммы оплаты за срок ...» указывается количество дней пользования займом, по которым подлежат уплате и рассчитываются проценты к оплате.

        2.1.1.1. Во избежание построения «финансовой пирамиды» рекомендуется продлевать срок пользования займом не более, чем на количество дней, за которые оплачены проценты.

        2.1.1.2. Если договором займа предусмотрено несколько процентных ставок в зависимости от периода пользования займом, расчеты ведутся по каждой процентной ставке, по количеству дней фактического пользования займом в соответствующем периоде.

        2.1.1.3. Если предусмотрено частичное погашение займа, то указывается погашаемая сумма займа.

        2.1.2. Далее все требования ломбарда по исходному залоговому билету суммируются и указывается итоговая сумма к оплате, которая также отражается в правой нижней части залогового билета (см. п. 2.1.3. настоящих рекомендаций).

        2.1.3. В правой нижней части залогового билета, в которой предусмотрены сведения о расчетах по договору займа, указывается сумма, уплаченная заемщиком и принятая кассиром ломбарда.

        2.1.4. Реквизит «Имущество получил, претензий не имею» по существу не заполняется. В этом реквизите делается запись: «Заключено соглашение, залоговый билет № xxxxx» (указывается номер нового залогового билета, которым оформлено соглашение об изменении срока пользования займом). Также можно дополнительно указать: «срок возврата займа продлен до _____»).

        2.2. Заполнение нового залогового билета, которым оформляется соглашение об продлении срока пользования займом (далее — последующий залоговый билет).

        2.2.1. После номера БСО указывается: «Соглашение к залоговому билету серия … №...» (т. е. указывается номер и серия исходного залогового билета).

        2.2.2. Переносятся из исходного залогового билета:

        а) дата предоставления займа;

        б) реквизиты заемщика;

        в) наименование и описание имущества, сумма его оценки;

        г) сумма займа (в случае частичного погашения займа, отраженного в расчете суммы оплаты по исходному залоговому билету, сумма займа указывается за минусом погашенной части займа).

        2.2.3. В реквизите «Дата возврата займа» указывается новая дата, а не дата, указанная в исходном залоговом билете.

        2.2.4. В реквизите «Имущество в залог принято _________________(Должность,ФИО, подпись работника организации). Займ выдан». Указываются последовательно: дата приема имущества в залог (из исходного залогового билета), должность и подпись работника, оформившего перезалог, дата оформления операции перезалога.

        При оформлении продления срока пользования займом никаких операций с предметом залога не совершается — он остается в хранилище ломбарда.

        Поэтому пункт 2.2.4. Рекомендаций предусматривает указание данных работника ломбарда, оформившего перезалог. Ответственность за соответствие предмета залога его описанию несет указанный в исходном залоговом билете работник, принявший имущество в залог.

        2.2.5. В реквизите «Залоговый билет и займ получил заемщик» указываются последовательно: фамилия и инициалы заемщика, дата выдачи займа, подпись заемщика, дата проведения операции перезалога.

        2.2.6. Реквизит «Имущество получил, претензий не имею» заполняется только при окончательном возврате заемщиком займа с процентами.

        До этого момента в каждом последующем залоговом билете, оформляющем продление срока пользования займом делается запись: «заключено соглашение залоговый билет № ... (указывается номер нового, а также залогового билета), может быть также указано: «срок возврата займа продлен до _____» — по аналогии с указанным в п. 2.1.4. настоящих рекомендаций).

        3. ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

        Описанная методика оформления продления срока пользования займом (перезалога) применяется (с последовательным совершенствованием) более четверти века. Она не составляет принципиальных проблем ни для применения профессионального ПО ³ , ни для работы «вручную».

        Все заполненные согласно вышеизложенному залоговые билеты являются первичными учетными документами и подлежат хранению в установленном порядке.

        Конечно, наши рекомендации — не догма и могут применяться каждым ломбардом с учетом своих особенностей. Кроме того, их, возможно, потребуется переработать при изменении законодательства.

        Но, по мнению Лиги ломбардов, принципиально, они в настоящее время представляются единственным законным вариантом оформления продления пользования займом (перезалога).

        В том числе, представляется неправомерным:

        а) оформление перезалога, как возврат займа с процентами заемщиком и выдача заемщику нового займа — в случае если соответствующие операции на самом деле не осуществляются;

        б) оформление соглашения об изменении условий займа на «простом» листе бумаги (а не залоговом билете) — что, по нашему мнению, является нарушением требований ст. 358 ГК РФ и части 4 ст. 7 Закона № 196-ФЗ. Кроме того, при наличных денежных расчетах и расчетах с помощью электронных средств платежа, возникает проблема рисков нарушения законодательства о ККТ, т. к. расчеты во многих случаях не отражаются ни в БСО, ни в чеке ККМ;

        в) перечисление заемщиком или, тем более, любым третьим лицом денежных средств на расчетный счет ломбарда без оформления соглашения о продлении срока возврата займа, т. к. новая дата возврата займа не оформлена никаким документом.

        ВНИМАНИЕ: напоминаем, что при продлении срока пользования займом (перезалоге) нужно выдавать не только новый залоговый билет, но и новые индивидуальные условия договора потребительского займа, вопрос оформления которых в настоящих рекомендациях не рассматривается.

        4. ПРИЛОЖЕНИЕ.

        Примерный вариант заполнения исходного и последующего залогового билета.

        XXII Конференция участников Лиги ломбардов пройдет в Москве 12-13 сентября 2017 года.

        Место проведения - зал третьего этажа АО Туристский гостиничный комплекс «Бета» (г. Москва, Измайловское шоссе, д. 71, корп. 2Б).

        Участие в конференции — бесплатное.

        Участники Конференции Лиги ломбардов смогут проживать в гостинице «Бета» (г. Москва, Измайловское шоссе, д. 71, корп. 2Б). Заказ (бронирование) номеров будет производиться непосредственно через гостиницу.

        На Конференции планируется обсуждение широкого комплекса вопросов, задач и проблем деятельности ломбардов.

        С благодарностью рассмотрим обращения каждого специалиста (не обязательно представителя ломбарда-участника Лиги ломбардов), пожелавшего представить доклад на Конференции.

        До встречи на Конференции!

        В дополнение к информации в рассылке и на сайте Лиги ломбардов от 26 апреля 2017 г. о проведении XXVI Международного финансового конгресса (12-14 июля 2017 г.), сообщаем, что по просьбе Лиги ломбардов, продлен период льготной оплаты регистрации участия в МФК-2017 для ломбардов до 19 мая 2017 г.

        В связи с возникающими вопросами о дате начала применения Указания Банка России от 13.01.2017 г. № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее — новое Указание) (см. рассылку Лиги ломбардов от 18.04.2017 г. и информацию на сайте Лиги от 18 апреля 2017 г.) Департамент сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций Банка России (далее — Департамент) дал оперативное и четкое разъяснение Лиге ломбардов (см. Запрос Лиги ломбардов и ответ Департамента).

        Как и предполагалось, первая отчетность об операциях с денежными средствами в соответствии с новым Указанием представляется за май 2017 г.

        Таким образом, у ломбардов будет время для изучения нового Указания.

        Будьте внимательны!

        При этом отчетность за апрель 2017 г. должна представляться в соответствии с требованиями Указания Банка России от 09.07.2015 г. № 3719-У, которое к тому времени уже утратит силу.

        12-14 июля 2017 г. в Санкт-Петербурге будет проходить XXVI Международный финансовый конгресс (МФК-2017), на котором будут в т.ч. обсуждаться вопросы, представляющие интерес для ломбардов.

        Главное управление рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности Банка России (далее — Главное управление) приглашает участников Лиги ломбардов принять участие в МФК-2017 (см. здесь). Лига ломбардов призывает Вас, по возможности, принять приглашение. Будем надеяться, что 14 июля 2017 г. при проведении Круглого стола «Будущее рынка микрофинансирования: вызовы и возможности» прозвучит выступление представителя крупнейшего профессионального объединения ломбардов.

        Условия оплаты таковы, что, к сожалению, приехать на МФК-2017 смогут далеко не все участники рынка ломбардов, но надеемся, что многие ломбарды все-таки изыщут такую возможность. Обращаем внимание, что с целью экономии, возможно участие только 14 июля 2017 г., причем оплата до 1 мая 2017 г.^* (ПРОДЛЕНО до 19 мая 2017 г) позволяет снизить расходы на участие в Конгрессе.

        Узнать подробную информацию о Конгрессе и зарегистрироваться для участия в его работе можно на сайте мероприятия www.ibcongress.ru

        После регистрации, просим проинформировать Лигу ломбардов (с указанием наименования ломбарда, ФИО и должность участника, и того, в каких днях МФК-2017 планируется участие) для обобщения и предоставления информации в Главное управление.

        До встречи на МФК-2017.

        В любом случае надеемся увидеться на XXII Конференции Лиги ломбардов в сентябре 2017 г.

        Опубликовано Указание Банка России от 13 января 2017 г. № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (зарегистрировано в Минюсте РФ 29 марта 2017 г. Регистрационный № 46158).

        Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, т.е. 22 апреля 2017 г. С этой даты признается утратившим силу действующее в настоящее время Указание от 09.07.2015 г. № 3719-У.

        Указание не предусматривает принципиальных изменений в составлении и представлении отчетности, но содержит новые коды вида операций, в т.ч. по расчетам со страховыми организациями и по договорам аренды, что может свидетельствовать об усилении надзора за страхованием принятых вещей и за договорами аренды помещений:

        06150 — расчеты со страховыми организациями (страхование вещей);

        06670 — расчеты с учредителями, кроме расчетов по займу;

        06680 — расчеты на основании договоров аренды;

        06770 — расчеты с небанковской кредитной организацией;

        06855 — выплаты физическим лицам и ИП по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг;

        06856 — расчеты по выдаче денежных средств под отчет;

        06950 — расчеты ломбарда с бюджетом по налогам и сборам, включая НДФЛ и перечислений во внебюджетные фонды.

        По мнению Лиги ломбардов, отчетность, предусмотренную новым Указанием, следует представлять, начиная с отчетности за май 2017 г. Однако, с учетом некоторой неопределенности формулировок Указания в этой части, Лига ломбардов направляет по этому поводу запрос в Банк России. Ответ Банка России будет, как обычно, незамедлительно доведен до участников Лиги ломбардов (рассылка) и всего рынка (информация на сайте Лиги ломбардов).

        В связи с многочисленными обращениями участников рынка, Лига ломбардов проводит на базе ИФРУ вебинар по теме: «Применение нового плана счетов в учете основных операций ломбарда»:

        - выдача займа;

        - прием вещи в залог;

        - начисление процентов (до момента реализации невостребованных вещей);

        - реализация невостребованных вещей;

        - метод эффективной ставки процента».

        Проводит вебинар начальник отдела Департамента бухгалтерского учета и отчетности Банка России Санников Григорий Андреевич. Чтобы максимально приблизить тематику вебинара к практической деятельности бухгалтеров ломбарда, Лига ломбардов подготовит «Техническое задание» на его проведение. Помогать Григорию Андреевичу будет Президент НО «НП «Лига ломбардов» Унксов Михаил Евгеньевич.

        Воспользуйтесь уникальной возможностью узнать от представителя Банка России, как учитывать основные операции ломбарда в соответствии с требованиями ЕПС и ОСБУ.

        Планируемая дата проведения семинара 25 мая 2017 г. на 18 часов 45 минут 24 мая 2017 года в 18 часов 30 минут (возможно заблаговременное уточнение даты в пределах нескольких дней).

        Плата за участие в семинаре:

        - 3000 рублей — для участников Лиги ломбардов

        - 3500 рублей — для остальных желающих.

        Предусмотрены различные формы обучения:

        в учебном центре ИФРУ (г. Москва, 2-й Кожевнический переулок, 12) — не более 40 человек;

        в форме прямой видеотрансляции.

        Запись на семинар:

        тел/факс: (495) 369-04-02, доб. 105-Ольга.

        E-mail: poludkina@ifru.ru

        В связи с поступающими вопросами об актуальности в настоящее время разъяснений Департамента государственного регулирования в сфере производства, переработки и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и валютного контроля Минфина России (далее — Департамент Минфина РФ) (см. рассылку Лиги ломбардов и информацию на сайте Лиги ломбардов от 20 июля 2016 г.), предлагаем ознакомиться с ответом Департамента Минфина РФ от 17.02.2017 г. № 22-01-08/9431 (см. здесь) на запрос Лиги ломбардов.

        В ответе Департамента Минфина РФ указано, что принятие новой Инструкции «О порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней...» (Приказ Минфина РФ от 09 декабря 2016 г. № 231) не повлияло на актуальность разъяснения Департамента, которое отражает особенности приема и учета изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней применительно к ломбардам. Рекомендуем еще раз внимательно изучить ответ Департамента Минфина РФ, размещенный на сайте Лиги ломбардов 20 июля 2016 г.. Он снимает целый ряд проблем ломбарда.

        Опубликованная 06 апреля 2017 г. информация в «Коммерсанте» (см. здесь http://www.kommersant.ru/doc/3263072) о схеме «обналички», применяемой недобросовестными заемщиками, вызвала большой резонанс, в т.ч. привлекла внимание представителей Росфинмониторинга и Банка России.

        Суть «схемы»: заемщик получает в ломбарде наличные деньги по займу под залог, после чего немедленно возвращает заем с процентами за один день с помощью платежной карты и получает заложенную вещь. «Схема завершена»: «обналичка» — за 0,3-0,4%.

        В связи с этим Лига ломбардов считает целесообразным дать публичный комментарий по этой информации.

        1. В данном случае ломбарды, как представляется, являются «жертвой», а не бенефициаром «схемы», т. к. в результате ломбард несет убыток.

        2. «Схема» возможна только в сравнительно небольшой части ломбардов (юридических лиц), т. к. применение платежных карт, а также безналичных расчетов имеет место только в крупных ломбардах или сетях ломбардов.

        Из положений части 1 ст. 16.1 Закона РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» следует, что в 2017 г. организация обязана обеспечить возможность оплаты товаров (работ, услуг) путем использования национальных платежных инструментов (в т.ч. платежных карт и безналичных расчетов), если ее годовой доход за 2016 г. превысил 120 млн. рублей — ломбардов с такими объемами доходов не так уж и много¹. Ломбарды с меньшими доходами не обязаны допускать расчеты платежными картами или безналичным путем.

        3. Проблему исключения «обналички» недобросовестными заемщиками должны и могут решить, прежде всего, сами участники рынка.

        Это возможно путем включения в договор займа, например, следующих условий:

        - повышение процентной ставки за первые дни пользования займом²;

        - запрет на досрочное погашение займа, ранее, чем через три-четыре дня пользования займом, что предусмотрено п. 8 ч. 5 ст. 7 Федерального закона от 19.07.2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах».

        3.1. При этом варианты отказа выдачи займов лицам, включенным в «черные списки» или включение в договор займа условия о запрете погашения займа платежной картой ранее, чем через три дня, при одновременном разрешении такого погашения наличными денежными средствами, представляются не вполне корректными с точки зрения законодательства и несут риски привлечения ломбарда к административной ответственности.

        4. Представляется, что контрольно-надзорным органам целесообразно проработать вопрос о законодательном ограничении выдачи займов на срок менее, например, 5 дней.

        К сожалению, в очередную группу обучения по специальности «эксперт-оценщик» ломбарда, намечавшуюся на период 17-28 апреля 2017г в настоящее время записалось только 23 человека.

        В связи с этим принято решение перенести обучение на октябрь 2017г (дата начала обучения будет объявлена дополнительно). Приносим извинения коллегам, которые уже записались на обучение, они, конечно, имеют приоритетное право обучиться в октябре 2017г.

        В последнее время на фоне сокращения численности ломбардов в связи с уходом части их в «тень», существенно оживилась деятельность «окололомбардных» структур. Появились «Всероссийские» форумы, «оргкомитеты», «координационные советы» и пр., на которые приглашаются в т. ч. представители Лиги ломбардов.

        Правда, пока не было заявлено о «Межпланетном конгрессе ломбардов», но возможно, аппетиты дорастут и до него.

        В связи с этим, Лига ломбардов, с учетом решений, принятых на предыдущей XXI Конференции Лиги, считает необходимым публично разъяснить свою позицию в отношении участия представителей Лиги ломбардов в подобных «мероприятиях».

        1. Обсуждение актуальных вопросов, формирование задач и проблем, путей развития рынка ломбардов целесообразно осуществлять в первую очередь на конференциях (собраниях, совещаниях) профессиональных объединений ломбардов — именно для этого они созданы.

        Участие в Конференциях Лиги ломбардов является бесплатным не только для членов Лиги ломбардов, но и для представителей других профессиональных объединений ломбардов, которым мы всегда рады.(На платной основе для желающих Лига ломбардов проводит только совместно с ИФРУ обучение по специальности «эксперт-оценщик ломбарда» и вебинары , с привлечением, как правило, специалистов из надзорных органов.)

        При этом, при необходимости, может быть организована внеочередная Конференция.

        2. В случае возникновения конкретных вопросов, требующих координации действий разных профессиональных объединений ломбардов, а, при необходимости, и объединений других участников рынка микрофинансирования, имеет смысл обсуждать их пока на неформальных встречах представителей профобъединений.

        3. Если эти неформальные встречи станут систематическими и эффективными, можно подумать о создании формальной структуры, которая может стать площадкой для координационных совещаний представителей разных профессиональных объединений ломбардов. Пока условий для этого, к сожалению, нет.

        До встречи на очередной XXII Конференции Лиги ломбардов, проведение которой будет скоро анонсировано.

        24 марта 2017 г. завершилось, организованное Лигой ломбардов на базе Института Фондового Рынка и Управления (лицензия от 25 февраля 2011 г. № 028234), обучение по специальности «Эксперт-оценщик ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней» (программу обучения см. здесь).

        Семью сертифицированных специалистов ломбардов России пополнили 50 человек!

        Но у желающих обучиться на популярных курсах еще не все потеряно: формируется новая группа. Предварительная дата обучения 17-28 апреля 2017 г.

        Желающие еще могут успеть записаться! Кто не успеет, тот опоздает!

        Плата за обучение 1 человека для работников ломбардов-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс.руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс.руб., НДС не облагается.

        Просьба направлять заявки (e-mail) в Лигу ломбардов в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме:

        А вы сами ответьте на вопрос: «Какова цена работника ломбарда, который прекрасно опишет и оценит натуральный изумруд в кулоне и безошибочно выдаст деньги, правильно оформив операцию на бланке строгой отчетности по форме БО-7 (упраздненной еще в 2006 г.)?»

        Вопрос, конечно, провокационный: известно, что даже самые знаменитые эксперты ошибаются при попытках отличить натуральный драгоценный камень, от искусственно выращенного. Их ошибка (как правило, позже определяется электронной микроскопией и расчетом доли дефектов кристаллической решетки). У натурального минерала решетка менее идеальна.

        В начале 90-х годов стало ясно, что с демонополизацией ломбардного рынка число специалистов, требуемых этим сектором, резко вырастет. Для сравнения: если в Москве 90-х годов работало 8 ломбардов, в которых трудилось около 30 товароведов, то сегодня, требуются тысячи специалистов. Но уже тогда, в 1995 г. было введено обязательное лицензирование ломбардов, одним из необходимых условий которого было наличие документа о соответствующей подготовке специалиста, принимающего вещи в залог.

        Всем известно, что наибольшую долю в ломбардах имеют изделия из драгоценных металлов, поэтому очевидно основное направление специализации подготовки кадров, с которой раньше свободно справлялись несколько техникумов крупных городов России. Но при увеличении потребности в специалистах в сотни раз, естественно, возник дефицит не просто квалифицированных работников, способных оценивать ювелирные изделия и определять достоверность проб на драгоценных металлах, но и документов «прилагаемых» к таким специалистам. Единственным «послаблением» был пролоббированный Лигой вариант наличия замены обязательных «корочек» стажем работы.

        В «лихие» 90-е заработал рыночный принцип — спрос породил предложение и быстренько открылись заведения, выдающие нужные для лицензии удостоверения. К сожалению, большинство из них просто брало деньги и тут же выдавало «сертификат, удостоверение или другой документ» о прохождении подготовки. Несмотря на указание на то, что документ должен выдаваться организацией, имеющей на это право — лицензию на образовательную деятельность по нужной специальности, на самом деле (к счастью не всегда) работал принцип: «Если очень хочется, то можно» и такие «ксивы» принимались. Другим «обычаем» стали курсы под эгидой некоторых региональных инспекций пробирного надзора, которые не ставили на учет ломбарды, не заплатившие им (кстати, тоже не имеющим право выдавать документы об образовании) «оброка» в виде платы за обучение. До сих пор подобные методы «образования» живы и ждут своего часа в виде стандартов деятельности или другого акта регулирования со стороны государства.

        Одновременно начали появляться и гораздо более серьезные виды подготовки товароведов ломбарда, связанные с высшими учебными заведениями, кафедры которых специализировались на минералогии. В Москве, например, - МГУ, Геологоразведочный институт и другие. Высококвалифицированные специалисты в областях минералогии и геммологии с увлеченностью, свойственной истинным ученым, демонстрировали современные приборы и методы идентификации драгоценных камней. Правда уязвимым аспектом у этих действительно классных специалистов были и есть познания в особенностях, связанных с деятельностью ломбардов.

        Вопрос о выдаче сертификата был решен. Но проблема подготовки полноценных «комплексных» специалистов, способных не только отличить золото от медного сплава и стекляшку от бриллианта, но одновременно правильно оценить реальную цену, за которую можно продать вещь в случае «невыкупа», определить надежность клиента, выдать ему сумму, с учетом вероятности выкупа так, чтобы в ломбард пришли не в последний раз, правильно оформить залоговую и кассовую операцию, а кроме этого уметь дать отпор зарвавшемуся контролеру (в том числе из правоохранительных органов), предъявляющему противозаконные требования и грозящему «урыть» и «закрыть» ломбард, встала перед Лигой ломбардов - первым в России профессиональным объединением ломбардов, как приоритетная. Уже в январе 1997 г. состоялся первый выпуск двухнедельных официальных учебных курсов подготовки товароведов для ломбардов, организованных Лигой на базе высшего учебного заведения.

        Почему же двухнедельных? Очевидно, что двух-трех дней явно недостаточно, чтобы в лучшем случае научить подпиливать ювелирные изделия (не ухудшая внешний вид) для экспертизы драгоценного металла, пользоваться реактивами, пробирным камнем, детекторами бриллиантов, обучить грамотно оформлять операции на БСО и других документах и дать самые общие представления о трех китах гражданского законодательства, которые ломбард обязан выполнять: ГК РФ, законах «О ломбардах», «О потребительском кредите (займе)». По получению свидетельства о таком трехдневном «образовании» реально работать в ломбарде сможет лишь тот, кто уже годы в нем работал, что на самом деле нередко еще хуже, т. к. значительная часть ломбардов работает не просто «по старинке», но руководствуясь многими правилами еще советского периода, которые уже давно не соответствуют действующим законам и реалиям.

        Существуют и другие варианты — обучение в течение одного-двух месяцев. Конечно, за такой срок можно подготовить «с нуля» достаточно качественного (конечно, в зависимости от личных данных) специалиста, который по окончании таких курсов сядет на рабочее место и будет принимать залоги и правильно оформлять всю необходимую документацию, лишь изредка консультируясь с «наставниками». За указанный срок обучить можно многому , но традиционно — две беды: время и деньги. Не каждый ломбард может отпустить работника на месяц, а что касается оплаты, то только привлечение преподавателей и аренда помещений при группе обучающихся 10-15 человек обойдется каждому «студенту» не менее 30-60 тысяч рублей в месяц. В эту сумму не включены расходы на получение обучающей фирмой лицензии на образовательную деятельность по соответствующей специальности, организационные и текущие расходы фирмы и надежда на прибыльность, поэтому указанную сумму следует удвоить. Встречный вопрос: а много ли найдется желающих заплатить такие деньги и на месяц отложить работу необходимого специалиста? Сегодня уже известно, что набрать группу 10-15 человек на таких условиях крайне сложно и реально набираются группы 5-6 человек, стоимость обучения для которых соответственно возрастает.

        Между крайностями должна быть точка «золотой середины» - оптимальное соотношение объема знаний, срока и цены их получения. Эта точка была найдена расчетным путем и подтверждена практикой еще в 1996-98 гг. и непрерывно корректируется до сих пор. Неизменным остается только период обучения — две недели, а точнее: понедельник-суббота, в воскресенье — посещение тематической выставки или музея, затем понедельник-четверг и в пятницу квалификационный зачет и экзамен. Почти все дни состоят из двух блоков: 4 часа лекционно-семинарских занятий в аудитории, которые проводят приглашенные представители контролирующих органов, руководители Лиги ломбардов, специалисты различных служб, обеспечивающих жизнедеятельность ломбарда, в т. ч. его безопасность и работу программных комплексов, основанных на первом в России (а может быть и в мире) ПО, обеспечивающем полную автоматизацию учета операций ломбарда и формирования управленческой, бухгалтерской отчетности, информации для отчетности в Банк России, создание и архивирование анкет (досье) клиентов.

        Большое внимание уделяется основным правовым вопросам деятельности ломбарда, незнание которых может практически мгновенно уничтожить процветающий успешный ломбард. Особенно актуально это сейчас, в условиях регулирования ломбардов Банком России. Кроме теоретического материала, лекторы рассказывают, как не только, избежать неправомерных претензий, но и суметь поставить на место контролеров (в том числе в погонах), не знающих норм законодательства.

        Не меньшее значение придается современным принципам технологии формирования финансово-экономической (ценовой) политики ломбарда на основе анализа истории изменений в их деятельности и тенденций последних десятилетий, а также — законодательству. Ну и конечно, не остается без внимания традиционная часть — экспертиза подлинности элементов ювелирных изделий и методы определения их рыночной стоимости. Наряду с этим обучающиеся усваивают порядок оформления и учета первичных документов — бланков строгой отчетности и правила проведения кассовых операций.

        Самое главное, что теоретические знания не повисают в воздухе. Почти в каждый день обучения предусмотрена практика в действующих ломбардах крупных московских и подмосковных сетей.

        Цена такого образования установлена с учетом численности групп 40-50 участников. Сегодня это 16 тыс. рублей за каждого обучающегося из ломбарда, входящего в Лигу ломбардов, для остальных подороже.

        Необходимое обучение уже несколько лет осуществляется Лигой ломбардов на базе Института Фондового рынка и управления (ИФРУ) с привлечением необходимых специалистов разного профиля. Поскольку содержание обучения постоянно обновляется вслед за изменением законодательства и наработкой опыта, многие работники нередко проходят повторное обучение с целью профессиональной переподготовки.

        А теперь подумайте, какие знания, где и за сколько Вы хотите получить?

        Группа обучения на период с 13 по 24 марта 2017 г. давно набрана, места для обучения с 17 по 28 апреля 2017 г. еще имеются. Присоединяйтесь! Следующая группа будет формироваться не ранее октября-ноября 2017 г., после проведения в сентябре 2017 г. очередной ежегодной Конференции Лиги ломбардов.

        9 марта Лига ломбардов направила своим участникам проект Правил внутреннего контроля, в связи с вступлением в силу 21 декабря 2016 года, а также 29 декабря 2016 года изменений в Федеральный закон от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ.

        Мы просим участников, не получивших указанную информацию, отправить запрос на e-mail: medvedeva@ligalomb.ru (пожалуйста, обязательно указывайте наименование, регистрационный номер участника Лиги и адрес эл.почты, на который не были получены материалы рассылки).

        В дополнение к информации Лиги ломбардов от 30 января 2017 г., предлагаем ознакомиться с ответом Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности Банка России (исх. № 56-18/317 от 22.02.2017г) на запрос Лиги ломбардов (от 24 января 2017г № 22) - [см. приложение 1 и 2].

        В ответе Главного управления Банка России содержатся следующие основные положения:

        - «перезалог» (изменение срока возврата займа) не является заключением нового договора займа;

        - при изменении срока возврата займа в ломбарде должен оформляться новый залоговый билет, а также новые индивидуальные условия потребительского займа в виде таблицы по форме, утвержденной Указанием Банка России от 23.04.2014г № 3240-У;

        - Федеральный закон от 21.12.2013г № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» не содержит требований ограничения значения ПСК на момент изменения индивидуальных условий потребительского займа (т.е. на момент «перезалога»).

        К сожалению, из ответа Главного управления Банка России вытекает невозможность оформления «перезалога» в режиме «он-лайн» по договорам займа ломбарда с заемщиками, не являющимися владельцем электронной подписи, т.к. эти документы предусматривают подписи сторон.

        Лига ломбардов благодарит Главное управление Банка России за четкий и конструктивный ответ.

        Группа обучения по специальности «Эксперт-оценщик ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней» полностью укомплектована. Дата проведения обучения 13-24 марта 2017 г.

        В связи с большим количеством желающих обучиться по указанной специальности, Лига ломбардов и Институт Фондового рынка и управления объявляют дополнительный набор в следующую группу обучения. Предварительная дата начала занятий 17 апреля 2017 г., окончание — 28 апреля 2017 г. Обучение состоится, если в группу будет набрано не менее 35 человек.

        Плата за обучение 1 человека для работников организаций-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс.руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс.руб., НДС не облагается.

        Просьба направлять заявки (e-mail) в Лигу ломбардов в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме:

        Центробанк РФ разместил на своем официальном сайте среднерыночные и предельные значения ПСК, которые будут применяться во втором квартале 2017 г. Предельное значение ПСК по потребительским займам с обеспечением в виде залога иного имущества (ювелирные изделия и прочее имущество, кроме автотранспортных средств) с 01 апреля 2017 г. увеличится и составит 166,232%, предельное значение ПСК по потребительским займам с залогом автотранспортного средства с 01 апреля 2017 г. уменьшится до 89,416%.

        Таким образом, предельно допустимая процентная ставка по потребительским займам на II квартал 2017 г. составляет:

        1) для ломбардов, принимающих в залог иное имущество, в т.ч. ювелирные изделия:

        - предельное значение ПСК — 166,232 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 166,232 %.

        2) для автоломбардов:

        - предельное значение ПСК — 89,416 %;

        - предельная процентная ставка, исчисляемая из расчета на один календарный год (конкретная процентная ставка обязательно указывается в залоговом билете в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О ломбардах») — 89,416 %.

        Не забудьте при необходимости скорректировать процентные ставки по займам, предоставляемым с 01 апреля 2017 г., с учетом вышеизложенного!

        В 2016 году в Лигу ломбардов вступило 322 юридических лица.

        Число новых участников, принятых в Лигу в 2016г практически не меньше, чем число участников любого иного профессионального объединения ломбардов.

        Всего в Лиге ломбардов учтено на 30 января 2017 года   2 739 (две тысячи семьсот тридцать девять) юридических лиц (ломбардов), однако систематически и в срок уплачивает членские взносы 1227 участников.

        В связи с прекращением деятельности в 2016 году из Лиги выбыло 6 организаций.

        В дополнение к информации Лиги ломбардов от 19 января 2017 г. о планируемом обучении по специальности «Эксперт-оценщик ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней», в связи с многочисленными вопросами желающих пройти обучение, предлагаем ознакомиться с Программой занятий (предварительная редакция), которые пройдут с 13 по 24 марта 2017 г.

Обращаем Ваше внимание, что, учитывая невозможность, в данном случае, дистанционного обучения (в связи с производственной практикой), количество слушателей ограниченно вместимостью учебного зала ИФРУ (50 человек). Можно не успеть записаться.

        В связи с многочисленными вопросами ломбардов в отношении операций «перезалога» (продления срока займа), Лига ломбардов обратилась в Банк России с целью выяснения его позиции по ряду основных проблем учета и отчетности по этим операциям.

        Лига ломбардов получила развернутый, убедительный ответ (исх. № 56-9/84 от 17.01.2017 г.) [см. здесь] Главного управления рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности (далее — Главное управление), изложенный с учетом позиции Департамента сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций (далее — Департамент).

        Лига ломбардов благодарит Главное управление и Департамент за конструктивное сотрудничество. Отдельное спасибо заместителю начальника Главного управления Екатерине Дмитриевне Романовой, подписавшей ответ Лиге ломбардов.

        Полагаем, что положениями ответа Главного управления, хотя он не является нормативным правовым актом, необходимо руководствоваться как ломбардам, так и Территориальным учреждениям Банка России.

        Из ответа, полученного Лигой ломбардов, следует:

        1. Операция «перезалога» - это по сути изменение условий договора потребительского займа, заключенного ломбардом¹.

        2. Изменение условий договора займа не является новым договором займа, поскольку при продлении срока займа не происходит выдача денежных средств заемщику.

        3. Изменение условий договора займа обязательно отражается и согласуется с заемщиком в индивидуальных условиях договора займа, в табличной форме, утвержденной Банком России (Указание от 23.04.2014 г № 3240-У «О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)»)².

        4. Соблюдение ограничений значений ПСК на момент изменения условий договора займа Законом № 353 не предусмотрено, т. е. не запрещено предусматривать любые процентные ставки по займу, согласованные ломбардом и заемщиком. Однако заемщиком (по мнению Лиги ломбардов, также другими заинтересованными лицами) могут быть использованы судебные механизмы для защиты прав заемщиков, в частности, по основаниям положений статей 1 («Основные начала гражданского законодательства»), 10 ГК РФ («Пределы осуществления гражданских прав»).

        5. В графах 35, 36 пункта 1.1 подраздела 1 раздела II отчетности по форме 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» информация по договору займа отражается с учетом изменений условий договора, действующих в периоде, за который представляется отчетность.

        6. Информация о договорах потребительского займа, заключенных в предыдущих отчетных периодах, по которым в отчетном периоде были изменены условия их погашения, не указывается в разделе III Отчета³.

        Читать материал полностью или скачать в формате PDF для печати

        Многие ломбарды реализуют невостребованные изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней через агента, на основании агентского договора с ИП или с юридическим лицом (ст. 1005 Гражданского кодекса РФ), при этом операции по реализации невостребованных изделий ломбардов нередко превышают 600 тыс. рублей, т.е. подлежат обязательному контролю и сообщению в Росфинмониторинг.

        У участников рынка возникали вопросы: кто должен направлять в Росфинмониторинг сведения по подлежащим обязательному контролю операциям (сделкам), совершенным агентом с невостребованными вещами ломбарда: агент или принципал (ломбард)?

        Учитывая серьезность вопроса и последствия ошибочных толкований законодательства, Лига ломбардов обратилась с запросом в Банк России [см. здесь].

        Получен ответ Главного управления Банка России по ЦФО (далее — Главное управление) от 26.01.2017 г. № 15-9-от/2354 [см. здесь], основанный на разъяснениях Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее — Департамент).

        В ответе разъяснено, что в рамках агентского договора ломбард (принципал) и покупатель изделий являются клиентами по отношению к агенту, который оказывает принципалу услугу, по реализации невостребованных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, а покупателю — по приобретению этих изделий. Согласно подпункту 4 пункта 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ организации документально фиксируют и направляют в Росфинмониторинг сведения по подлежащим обязательному контролю операциям (сделкам), совершаемым их клиентами. Таким образом, обязанности по направлению сведений в Росфинмониторинг по операциям (сделкам) с денежными средствами и иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, совершенным в рамках агентского договора, в указанных в запросе случаях у ломбарда (а также и у покупателя) не возникает. Это — обязанность Агента.

        Лига ломбардов благодарит Главное управление и Департамент за аргументированный и четкий ответ.

        Полагаем, что положения указанного ответа могут использовать все ломбарды России, а не только организации, располагаемые в ЦФО.

        Мы просим участников, не получивших указанную информацию, отправить запрос на e-mail: medvedeva@ligalomb.ru (пожалуйста, указывайте регистрационный номер участника Лиги).

        Норма страхования имущества клиентов ломбарда — почти ровесник Гражданского кодекса РФ (1995г). Почти — потому, что целый год на его статью 358, которая вменяет ломбарду обязанность страховать заложенное (или сданное на хранение) имущество почти никто не обращал внимание. Первыми очнулись страховщики, почуявшие новый, как им казалось «жирный» рынок. В те времена ограбление ломбардов было большой редкостью и для страховщиков риски были крайне незначительными. Страховых компаний (СК), желающих зайти на этот рынок было предостаточно и Лига ломбардов в начале 1997г провела среди них «тендер», где победа досталась СК, предложившей минимальную ставку — 0,25% в год, да еще страхование «от риска выемки» (правда за отдельную плату).

        Тут же были решены два важнейших вопроса: в договор страхования было внесено положение, что застрахованным является все имущество граждан, находящееся в ломбарде в территориях страхового покрытия, а в залоговом билете, который является смешанным договором появилось поручение залогодателя (заемщика) ломбарду: при наступлении страхового события получить страховое возмещение от СК и выплатить его залогодателю за удержанием требований ломбарда.

        Этими формулировками был достигнут баланс интересов: заемщика (залогодателя), который в случае утраты вещи получал в результате полную стоимость вещи, которую он согласовал при залоге; ломбарда, который возвращал себе «затраты» на выданный заем и свою «жизнедеятельность»; СК, которая закладывает риски в страховой тариф и, наконец, Закона, требующего страховать заложенное имущество в пользу залогодателя ломбарда в полной сумме его оценки.

        Уже тогда возник вопрос, а с каким же страхованием мы имеем дело: с обязательным или с добровольным? ... [Читать статью полностью или скачать в формате PDF для печати]

        Лига ломбардов и Институт фондового рынка и управления приглашает Вас принять участие в очередной группе обучения по специальности «Эксперт-оценщик ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней».

        Обучение проводится с 13 марта по 24 марта 2017 года на базе Фонда «Институт фондового рынка и управления» (лицензия: серия 77 0012222 от 25 февраля 2011 г. по адресу: г. Москва, 2-ой Кожевнический переулок, д. 12) с уникальной производственной практикой в ведущих ломбардах г. Москвы.

        Программа обучения учитывает последние изменения в законодательстве о ломбардах, практику надзора и регулирования Банка России.

        Профессиональную подготовку по указанной специальности уже получили сотни работников ломбардов, в т.ч. весь производственный персонал сети «Ваш ломбард» и многих других ломбардов — участников Лиги. Многие ломбарды практикуют переподготовку своих специалистов каждые три года.

        Присоединяйтесь! Вложение небольшого количества денег в знания Ваших работников, безусловно, даст быстрый эффект в бизнесе и отсутствие проблем в случае законодательного установления квалификационных требований к работникам ломбарда.

        Плата за обучение 1 человека для работников организаций-участников Лиги ломбардов составляет 16 тыс.руб., НДС не облагается. Плата за 1 человека для остальных слушателей — 19 тыс.руб., НДС не облагается.

        Значительная часть группы обучения уже сформирована, число учащихся ограничено.

        Просьба направлять заявки (e-mail) в Лигу ломбардов в форме гарантийного письма руководителя организации (факс, e-mail, курьером) по следующей форме: